财务管理制度 第一章总则 第一条为加强公司财务工作管理,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的 作用,根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特 制定本制度。 第二条本制度适用于翱翔公司,公司各部门和员工在办理财会事务,必须遵守本 制度。 第二章财会机构设置及财会人员岗位职责 第三条公司财务部门的职能 (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映 分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律执行情况。 (三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约,合理使用资金。 (五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作,主动提供有关资料, 如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第四条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总 会计师之前,总会计师职责可由会计兼任。 第五条总会计师负责组织本公司的下列工作 (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟 财源,有效地使用资金 (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降 低消耗、节约费用、提高经济效益 (三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析:1 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的 作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特 制定本制度。 第二条 本制度适用于翱翔公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本 制度。 第二章 财会机构设置及财会人员岗位职责 第三条 公司财务部门的职能 (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、 分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。 (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料， 如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第四条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总 会计师之前，总会计师职责可由会计兼任。 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟 财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降 低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：