7~12月份数据的权数分别取1,2,3,4,5,6，则2009年1月份该行定期存款增长额的预 测值为： X=(456×1+434×2+460×3+474×4+412×5+206×6)/(1+2+3+4+5+6)=376 (万元)。(4分) 五、简答题（每题10分，共30分） 1.(1)根据外汇风险的不同结果，可以将外汇风险划分为交易风险、折算风险和经济风险。 (3分，漏答一个扣1分) (2)具体含义如下： ①交易风险。指把外币应收账款或应付账款兑换成本币或其他外币时，因汇率变动而蒙 受实际损失的可能性。(2分) ②折算风险。是指在对财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变 动而蒙受账面损失的可能性。功能货币是指在经营活动中使用的各种货币；记账货币是指编 制财务报表时使用的报告货币。功能货币与记账货币之间汇率的变动，就会使财务报表项目 的账面价值发生变动，从而产生折算风险。其主要产生于跨国公司对海外子公司财务报表进 行的并表处理。(3分) ③经济风险。是指未预期到的汇率变动通过影响企业生产销售数量、价格和成本等，导致 企业未来一定时期的收益或现金流量减少的一种潜在损失。(2分) 2.(1)商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。是指合同的一方不履行义务的可能 性。②市场风险。是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。③法 律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。 (5分，漏答一个扣1.5分，全部不答不得分) (2)商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润 虚盈实亏两个方面，②流动性风险，是指银行流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失 清偿能力的风险。③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。 (5分，漏答一个扣1.5分，全部不答不得分) 3.(1)做好投资前的研究工作。只有在充分研究的基础上进行投资选择，才能有的放矢， 尽可能地减少投资决策的失误，减少不必要的风险。(2.5分，仅答对要点得1分) (2)采用证券组合和期货交易的投资方式。基金经理在进行证券交易时，证券价格会受各 18777~12 权数 1，2 ，3 ，4 ，5 ，6 则2009 年1 存款增 长 测值为: X=(456X1 十434X2 斗460X 3+474 X 十112 X5 十206 X 6)/ (1 十2 十3+4 十5 的=376 (万元 (1 五、简答题(每题 10分，共 0分} 1. (1)根据外汇风险的不同结果，可以将外汇风险划分为交易风险、折算风险和经济风险。 (3 漏答一 扣1 (2) 含义如 下 ①交易风险。指把外币应收账款或应付账款兑换成本币或其他外币时，因汇率变动而蒙 受实际损失的可能性。 2分) ②折算风险。是指在对财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变 动而蒙受账面损失的可能性。功能货币是指在经营活动中使用的各种货币;记账货币是指编 制财务报表时使用的报告货币。功能货币与记账货币之间汇率的变动，就会使财务报表项目 的账面价值发生变动，从而产生折算风险。其主要产生于跨国公司对海外子公司财务报表进 行的并表处理。 3分) ③经济风险。是指未预期到的汇率变动通过影自由企业生产销售数量、价格和戚本等，导致 企业未来一定时期的收益或现金流量减少的→种潜在损失。 2分) 2. (1)商业银行面临的外部风险包括:①信用风险。是指合同的一方不履行义务的可能 性。②市场风险。是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。③法 律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。 (5 1.5 全部 (2) 临 的 部风 ①财 要 表 营 利 虚盈实亏两个方面 m②流动性风险，是指银行流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失 清偿能力的风险。③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。 (5 1.5 全部 得分 3. (l)做好投资前的研究工作。只有在充分研究的基础上进行投资选择.才能有的放矢， 尽可能地减少投资决策的失误，减少不必要的风险。 仅答对要点得1 (2) 和 期 货 价 格 1877