③分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。 (2分) ④结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于长 期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。(2分) (2)根据以上核心思想，商业银行进行资产负债综合管理时，主要采用利率敏感性缺口管 理的方法。利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变 化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。(4分) 利率敏感性缺口(GAP)等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产(ISA)与利率敏感性 负债(ISL)之间的货币差额，即GAP=ISA一ISL。GAP>O,称为正缺口，意味着利率浮动资 产中有一部分来自固定利率负债；GAP<0,称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自浮动 利率负债：GAP=0,称为零缺口，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负货。(5分) 商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测 利率上升，可以采用正缺口战略：如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不 变，可以采用零缺口战略。(3分) 264③分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。 (2分) ④结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于长 期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。(2分) (2)根据以上核心思想，商业银行进行资产负债综合管理时，主要采用利率敏感性缺口管 理的方法 。利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数 量和组合 的变化来反映利息收支的变 化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。(4分) 利率敏感性缺口(GAP)等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产(ISA)与利率敏感性 负债(ISL)之间的货币差额，即GAP=ISA-ISL, GAP>0，称为正缺 口，意味着利率浮动资 产中有一部分来自固定利率负债;GAP<0，称为负缺口，意味着部分固定利率资产来自浮动 利率负债;GAP=O，称为零缺口，意味着浮动利率的资产等于浮动利率的负债。(5分) 商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化:如果预测 利率上升，可以采用正缺口战略;如果预测利率下降，可以采用负缺口战略;如果预测利率不 变，可以采用零缺口战略。(3分) 264