风险写可信赖程度 属性抽样风险短阵图 内部控制实际 实际运行状况达 实际运行状况未达 抽样结果 情况 到预期信赖程度 到预期信赖程度 肯定 正确的决定 信赖过度风险 否定 信赖不足风险 正确的决定 风险与可信赖程度