浙江康恩贝制药股份有限公司2016年年度报告 与公司正常经营业务无关的或-63,84710035系报告期内补充确-33037,75866 有事项产生的损益 认贵州拜特公司收 购追加对价产生的 除同公司正常经营业务相关的1267497 52,064,01422 4.096.61764 有效套期保值业务外,持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外-372415457 955824792-10.48118756 收入和支出 少数股东权益影响额 105,79793 5675,62801-14531,78569 所得税影响额 -8,177892.92 6.667723 -44,647,55875 合计 -46,28142744 -7620826786203,12428252 采用公允价值计量的项目 √适用口不适用 单位:元币种:人民币 期初余额 期末余额 对当期利润的影响 项目名称 当期变动 金额 以公允价值计量且79,231,702.1471,476,724.22-7,754,97:910,.66,652.43 其变动计入当期损 益的金融资产 以公允价值计量且|658,897,566.00784,087,958.85125,190,392.85 63,847,100.35 其变动计入当期损 益的金融负债[注] 738,129,268.14855,564,683.07117,435,414.93 注:2014年4月3日,本公司与自然人朱麟签订《股权转让协议》及《盈利补偿协议》,本 公司以9945亿元受让自然人朱麟持有的贵州拜特公司51%的股权。2015年4月26日,本公司 与自然人朱麟再次签订《股权转让协议》,本公司以9.555亿元受让朱麟持有的贵州拜特公司剩余 的49%股杈。同日,双方签订《盈利补偿协议之补充协议》,对追加对价进行了调整。 贵州拜特公司2014年度、2015年度、2016年度实际实现的扣除非经常性损益后的净利润数 分别为38,06382万元、41,49179万元、37,41525万元,三年实现的扣除非经常损益净利润合计 达到16,970.86万元。2016年度,本公司根据贵州拜特公司2014年-2016年实际业绩情况以及预 计2017年度业绩情况,按照有关贵州拜特公司股权转让的《盈利补偿协议》及《盈利补偿协议之 补充协议》对追加对价进行重新计算,补充确认追加对价125,190,39285元并计入以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债,其中持股比例51%部分的或有对价63,847,100.35元确认为 9/204浙江康恩贝制药股份有限公司 2016 年年度报告 9 / 204 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 -63,847,100.35 系报告期内补充确 认贵州拜特公司收 购追加对价产生的 损益。 -336,037,758.66 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 12,669,724.97 52,064,014.22 4,096,617.64 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -3,724,154.57 -9,558,247.92 -10,481,187.56 少数股东权益影响额 -2,105,797.93 -5,675,628.01 -14,531,785.69 所得税影响额 -8,177,892.92 6,666,778.23 -44,647,558.75 合计 -46,281,427.44 -76,208,267.86 203,124,282.52 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 79,231,702.14 71,476,724.22 -7,754,977.92 10,661,652.43 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融负债[注] 658,897,566.00 784,087,958.85 125,190,392.85 -63,847,100.35 合计 738,129,268.14 855,564,683.07 117,435,414.93 -53,185,447.92 注：2014 年 4 月 3 日，本公司与自然人朱麟签订《股权转让协议》及《盈利补偿协议》，本 公司以 9.945 亿元受让自然人朱麟持有的贵州拜特公司 51%的股权。2015 年 4 月 26 日，本公司 与自然人朱麟再次签订《股权转让协议》，本公司以 9.555 亿元受让朱麟持有的贵州拜特公司剩余 的 49%股权。同日，双方签订《盈利补偿协议之补充协议》，对追加对价进行了调整。 贵州拜特公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度实际实现的扣除非经常性损益后的净利润数 分别为 38,063.82 万元、41,491.79 万元、37,415.25 万元，三年实现的扣除非经常损益净利润合计 达到 116,970.86 万元。2016 年度，本公司根据贵州拜特公司 2014 年-2016 年实际业绩情况以及预 计 2017 年度业绩情况，按照有关贵州拜特公司股权转让的《盈利补偿协议》及《盈利补偿协议之 补充协议》对追加对价进行重新计算，补充确认追加对价 125,190,392.85 元并计入以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，其中持股比例 51%部分的或有对价 63,847,100.35 元确认为