衍生金融工具之殇 一巴林银行破产案与“3.27”国债期货案 主要内容 四林银行破立案 “327”国债期货案 基本概念和知识点 股指期货利率期货 问题与应用（能力要求） 巴林银行破产案中，尼克·里森如何通过违规操作金融衍生工具导 致银行破产？违规操作其深层次的原因是什么？ (2)“3.27”国债期货案为什么被称为中国的“巴林事件”？以万国证券 公司为代表的空方主力如何利用监管漏洞违规操作来谋利？ 证券法规应如何规范金融衍生工具的操作？ (4)应如何完善金融机构内部控制制度，有效防范证券从业人员和机构管 理层金融道德风险的产生？ 思考与实践 1.讨论在加强法律建设的同时应如何提升对法规的执行力度和对违规事件 的处罚力度，从而更有效地遏制内幕交易行为。 2.分析金融衍生工具违规操作的问题，重点分析有效的内部控制制度在规 范衍生工具操作中的地位和作用： 3.通过分析巴林银行破产事件，讨论应如何加强跨国银行监管的国际合作， 并借此引入中国应如何借鉴此 次监管失败的教训，进而在遵守《外资金融机构管 理条例》的基础上进一步对跨国银行加强监管： 4.通过分析“3.27”国债期货案，探求应如何规范金融市场活动，完全金 融法律法规，推进公司信息披露制度的完善，特别要着重考虑在重启国债期货市 场的今天，应如何避免再次发生类似事件。 教学方法与手段 本章教学主要采用的方法和手段，如课堂讲授、团队合作、分组讨论、课 堂讨论。 第二章商业银行法案例 (一)目的与要求衍生金融工具之殇 ——巴林银行破产案与“3.27”国债期货案 主要内容 巴林银行破产案 、 “327”国债期货案 基本概念和知识点 股指期货 利率期货 问题与应用（能力要求） 巴林银行破产案中，尼克·里森如何通过违规操作金融衍生工具导 致银行破产？违规操作其深层次的原因是什么？ （2）“3.27”国债期货案为什么被称为中国的“巴林事件”？以万国证券 公司为代表的空方主力如何利用监管漏洞违规操作来谋利？ 证券法规应如何规范金融衍生工具的操作？ （4）应如何完善金融机构内部控制制度，有效防范证券从业人员和机构管 理层金融道德风险的产生？ 思考与实践 1．讨论在加强法律建设的同时应如何提升对法规的执行力度和对违规事件 的处罚力度，从而更有效地遏制内幕交易行为。 2．分析金融衍生工具违规操作的问题，重点分析有效的内部控制制度在规 范衍生工具操作中的地位和作用； 3．通过分析巴林银行破产事件，讨论应如何加强跨国银行监管的国际合作， 并借此引入中国应如何借鉴此次监管失败的教训，进而在遵守《外资金融机构管 理条例》的基础上进一步对跨国银行加强监管； 4．通过分析“3.27”国债期货案，探求应如何规范金融市场活动，完全金 融法律法规，推进公司信息披露制度的完善，特别要着重考虑在重启国债期货市 场的今天，应如何避免再次发生类似事件。 教学方法与手段 本章教学主要采用的方法和手段，如课堂讲授、团队合作、分组讨论、课 堂讨论。 第二章 商业银行法案例 （一）目的与要求