确定短期借款数量需考虑的因素 现金储备 稳健型融资决策意味着存在剩余现金,几乎 没有短期借款 ■降低了企业陷入财务困境的可能性 获利能力降低 甘HK日 匹配 以短期贷款筹集存货资金,以长期融资筹集 固定资产资金 经常筹措资金,加大固有风险 期限结构 短期利率<长期利率,长期借款比短期借款成本高 2021/2/202021/2/20 15 确定短期借款数量需考虑的因素 ◼ 现金储备 ◼ 稳健型融资决策意味着存在剩余现金，几乎 没有短期借款 ◼ 降低了企业陷入财务困境的可能性 ◼ 获利能力降低 ◼ 期限匹配 ◼ 以短期贷款筹集存货资金，以长期融资筹集 固定资产资金 ◼ 经常筹措资金，加大固有风险 ◼ 期限结构 ◼ 短期利率<长期利率,长期借款比短期借款成本高