广东天际电器股份有限公司2017年年度报告全文 第四节经营情况讨论与分析 、概述 1、公司经营总体情况 2017年度公司合并营业收入85,33718万元,较上年同期增长71.06% 2017年度,母公司实现净利润3,419.32万元、子公司江苏新泰材料科技有限公司(简称“新泰材料”)实现净利润15,901.76 万元,但因计提商誉减值损失准备,导致公司合并报表范围的营业利润、利润总额、净利润较2016年度下降。公司合并营业 利润5,2118万元,较上年同期下降了3915%:利润总额5,35285万元,较上年同期下降了4023%:归属于上市公司股东的 净利润2,21826万元,较上年同期下降了71.19% 2、关于计提资产减值准备情况 2017年度公司子公司新泰材料的主要产品六氟磷酸锂的销售价格因市场环境变化而出现下滑,导致子公司新泰材料资产 组(含公司收购江苏新泰材料科技有限公司股权时形成的商誉)出现减值迹象 基于公司稳健、谨慎的会计政策,为使财务数据能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果,公司聘请 了北京中企华资产评估责任有限公司对所涉及的新泰材料的股东全部权益价值进行估值,并于2018年2月23日出具了《广东 天际电器股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的江苏新泰材料科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中企 华评报字[2018]第3099号),评估报告所载2017年12月31日新泰材料100%股东权益评估结果为273,225.83万元。2018年4月25 日,大华会计师事务所(普通特殊合伙)出具了大华审字[2018]003240号的《审计报告》,经审计确认,2017年公司计提商 誉减值准备为150,104,26004元。 3、关于募集资金使用情况 2016年,公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2759号”文《关于核准广东天际电器股份有限公司向常熟市新 华化工有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准,天际股份获准非公开发行不超过34134988股。截至 2016年12月2日止,天际股份采取向特定投资者非公开发行股票的方式,实际发行人民币普通股34,134,988股,募集资金总额 为人民币43999995.32元,扣除承销等费用人民币25,400,00000后,天际股份于2016年12月2日实际收到国金证券股份有 限公司划转的募集资金人民币414,5999932元 截止2016年12月2日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字 [201601!67号”验资报告验证确认。 经2017年4月20日第二届董事会第二十一次会议决议同意将募集资金余额永久补充流动资金。募集资金净额 414,5999932元,加上2016年度募集资金利息收入305,04580元、2017年度募集资金利息收入122,02505元,减去2016年度 使用募集资金405,212,79498元、本年度使用募集资金9814,271.19元,截止2017年12月31日,该募集资金专户余额为人民币 0.00元。该募集资金专户已于2017年6月30日销户。 4、六氟磷酸锂业务 公司全资子公司新泰材料主要从事生产、销售六氟磷酸锂、氟铝酸钠、氟化盐系列产品(氟硼酸钾、氟钛酸钾、氟锆酸 钾)、盐酸、氯化钙。六氟磷酸锂是锂电池的重要原材料。锂离子电池的原材料可分为正极、负极、隔膜和电解液四大类。 锂离子电池主要依靠锂离子在正极和负极之间往返的嵌入和脱嵌来完成充放电的过程。作为四大材料之一的电解液,在电池 正负极之间起到传导输送能量的作用。电解质是电解液的核心组成部分,六氟磷酸锂是主要电解质材料,目前从对电解质的 性能要求来看,六氟磷酸锂综合性能最好。六氟磷酸锂主要应用于储能电池、动力电池及数码、照明系列锂电池等产品中, 新泰材料扩建年产6000吨六氟磷酸锂、副产19400吨氟化盐系列产品(氟硼酸钾、氟钛酸钾、氟锆酸钾)、副产40000 吨盐酸及13000吨氯化钙建设项目,2017年末完成工程建设、设备调试、试产等前期工作,新泰材料成立验收工作组,对该 项目进行安全设施及环境保护竣工验收。 新泰材料报告期生产六氟磷酸锂20919吨,实现销售收入39,785.1万元,实现净利润15901.76万元。 公司六氟磷酸锂原产能2160吨/年,扩建项目设计年产六氟磷酸锂6000吨。截止目前,公司年产六氟磷酸锂6000吨屯项目 14广东天际电器股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 1、公司经营总体情况 2017年度公司合并营业收入85,337.18万元，较上年同期增长71.06%。 2017年度，母公司实现净利润3,419.32万元、子公司江苏新泰材料科技有限公司（简称“新泰材料”）实现净利润15,901.76 万元，但因计提商誉减值损失准备，导致公司合并报表范围的营业利润、利润总额、净利润较2016年度下降。公司合并营业 利润5,211.88万元，较上年同期下降了39.15%；利润总额5,352.85万元，较上年同期下降了40.23%；归属于上市公司股东的 净利润2,218.26万元，较上年同期下降了71.19%。 2、关于计提资产减值准备情况 2017年度公司子公司新泰材料的主要产品六氟磷酸锂的销售价格因市场环境变化而出现下滑，导致子公司新泰材料资产 组（含公司收购江苏新泰材料科技有限公司股权时形成的商誉）出现减值迹象。 基于公司稳健、谨慎的会计政策，为使财务数据能够更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司聘请 了北京中企华资产评估责任有限公司对所涉及的新泰材料的股东全部权益价值进行估值，并于2018年2月23日出具了《广东 天际电器股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的江苏新泰材料科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中企 华评报字[2018]第3099号），评估报告所载2017年12月31日新泰材料100%股东权益评估结果为273,225.83万元。2018年4月25 日，大华会计师事务所（普通特殊合伙）出具了大华审字[2018]003240号的《审计报告》，经审计确认，2017年公司计提商 誉减值准备为150,104,260.04元。 3、关于募集资金使用情况 2016年，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2759号”文《关于核准广东天际电器股份有限公司向常熟市新 华化工有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，天际股份获准非公开发行不超过34,134,988股。截至 2016年12月2日止，天际股份采取向特定投资者非公开发行股票的方式，实际发行人民币普通股34,134,988股，募集资金总额 为人民币439,999,995.32元，扣除承销等费用人民币25,400,000.00元后，天际股份于2016年12月2日实际收到国金证券股份有 限公司划转的募集资金人民币414,599,995.32元。 截止2016年12月2日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字 [2016]001167号”验资报告验证确认。 经2017年4月20日第二届董事会第二十一次会议决议同意将募集资金余额永久补充流动资金。募集资金净额 414,599,995.32元，加上2016年度募集资金利息收入305,045.80元、2017年度募集资金利息收入122,025.05元，减去2016年度 使用募集资金405,212,794.98元、本年度使用募集资金9,814,271.19元，截止2017年12月31日，该募集资金专户余额为人民币 0.00元。该募集资金专户已于2017年6月30日销户。 4、六氟磷酸锂业务 公司全资子公司新泰材料主要从事生产、销售六氟磷酸锂、氟铝酸钠、氟化盐系列产品（氟硼酸钾、氟钛酸钾、氟锆酸 钾）、盐酸、氯化钙。六氟磷酸锂是锂电池的重要原材料。锂离子电池的原材料可分为正极、负极、隔膜和电解液四大类。 锂离子电池主要依靠锂离子在正极和负极之间往返的嵌入和脱嵌来完成充放电的过程。作为四大材料之一的电解液，在电池 正负极之间起到传导输送能量的作用。电解质是电解液的核心组成部分，六氟磷酸锂是主要电解质材料，目前从对电解质的 性能要求来看，六氟磷酸锂综合性能最好。六氟磷酸锂主要应用于储能电池、动力电池及数码、照明系列锂电池等产品中。 新泰材料扩建年产6000吨六氟磷酸锂、副产19400吨氟化盐系列产品（氟硼酸钾、氟钛酸钾、氟锆酸钾）、副产40000 吨盐酸及13000吨氯化钙建设项目，2017年末完成工程建设、设备调试、试产等前期工作，新泰材料成立验收工作组，对该 项目进行安全设施及环境保护竣工验收。 新泰材料报告期生产六氟磷酸锂2091.9吨，实现销售收入39,785.11万元，实现净利润15,901.76万元。 公司六氟磷酸锂原产能2160吨/年，扩建项目设计年产六氟磷酸锂6000吨。截止目前，公司年产六氟磷酸锂6000吨项目