G=1250+18250-20000=-500(万元) H=2000×50%=1000(万元) =HG=1000-(-500)=1500(万元) 2.答案 期初现金余额 0000(元) 加:现销收入 5000×80%+62500×50%=35250(元 可供使用现金 45250(元) 减:各项支出现金合计 107375(元) 材料采购支出 10000×70%+6250=13250(元) 工资支出 10500(元) 间接费用支出 62500-5000=57500(元) 所得税支出 1125(元) 设备支出 25000(元) 现金多余或不足 62125(元) 向银行借款 66000(元) 期末现金余额 3875(元)G=1250+18250-20000=-500（万元） H=2000×50%=1000（万元） I=H-G=1000-（-500）=1500（万元） 2.答案 期初现金余额 10000（元） 加：现销收入 5000×80%+62500×50%=35250（元） 可供使用现金 45250（元） 减：各项支出现金合计 107375（元） 材料采购支出 10000×70%+6250=13250（元） 工资支出 10500（元） 间接费用支出 62500-5000=57500（元） 所得税支出 1125（元） 设备支出 25000（元） 现金多余或不足 -62125（元） 向银行借款 66000（元） 期末现金余额 3875（元）