4.错误 般来说，流动性较好的资产包括库存现金、在中央银行的存款、短期同业拆借、短期政府 货券等，而证券投资属于流动性较差的资产， 5.正确。 五、简答题（每题10分，共30分） 1.答：(1)成本相加贷款定价法，是从商业银行经营成本的角度来衡量贷款的利率水平， 是最简单的贷款定价法。贷款利率=筹集发放可贷资金的边际成本十经营成本十风险补偿十 预计利润水平。(2)价格领导贷款定价法，是以某种价格（利率）为主导，来决定最终的贷款利 率的。贷款利率=市场优惠利率十违约风险补偿十期限风险补偿。(3)低于基准利率的贷款 定价法，随着商业银行间竞争的加剧，银行发放贷款时，采用低于基准利率的贷款利率。贷款 利率=货币市场借贷利率十风险补偿十预期利润水平。(4)最高利率的贷款定价方法，这种贷 款定价方法不管现在和未来的市场利率是多少，借款人与商业银行在借款合同上明确写明借 款人从该银行获取贷款所付的最高利率，也就是规定一个利率上限。(5)成本一收益贷款定价 方法，商业银行分三个步骤来计算银行如何对贷款收取足够的利息，以弥补银行所承担的成本 和风险：首先，估算在多种利率和费用水平下，商业银行从客户那里获得的所有收人；其次，估 算商业银行必须对借款人交付的可贷资金净额：再次，用估算的贷款收人除以借款人实际使用 的可贷放资金净额，估算出贷款的税前收益。 2.答：利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变 化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。 利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货 币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果 预测利率上升，可以采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采取负缺口战略；如果顶测利率 不变，可以采用零缺口战略。 3.答：商业银行的业绩评估主要包含以下七个方面：(1)经营环境，(2)所有制及经营权， (3)管理水平，(4)营运价值，(5)盈利能力，(6)风险程度与风险管理，(7)经济资本。 六、论述题（共20分）】 答：狭义表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不 影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。 262错误 一般来说，流动性较好的资产包括库存现金、在 中央银行的存款 、短期同业拆借 、短期政府 位券h}l" Ifl1证券投资属 于流动性较差的资产 。 if"_确 。 五、简答题 (每题 10分 ，共 30分) 1.答;(1>成本相加贷款定价法，是从商业银行经营成本的角度来衡量贷款的利率水平， 是最简一单的贷款定价法。贷款利率=筹集发放可贷资金的边际成本 +经营成本+风险补偿 + 预计利润水平。(2)价格领导贷款定价法，是以某种价格(利率)为主导，来决定最终的贷款利 率的。贷款利率 =市场优惠利率十违约风险补偿 +期限风险补偿。<3)低于基准利率的贷款 定价法 ，随着商业银行间竞争的加剧，银行发放贷款时 ，采用低于基准利率的贷款利率。贷款 利率=货币市场借贷利率十风险补偿+预期利润水平。(4)最高利率的贷款定价方法 ，这种贷 款定价方法不管现在和未来的市场利率是多少 ，借款 人与商业银 行在借款合同 卜明确写明借 款人从 该银仃获取贷款所付的最高利率 ，也就是规定一个利率上限。(5)成本一收益贷款定价 方法，商业银行分三个步骤来计算银行如何对贷款收取足够的利息，以弥补银行所承担的成本 和风险:首先，估算在多种利率和费用水平下，商业银行从客户那里获得的所有收人;其次，估 算商业银行必须对借款人交付的可贷资金净额;再次，用估算的贷款收人除以借款人实际使用 的可贷放资金净额 ，估算 出贷款的税前收益。 2.答 :利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反 映利息收支的变 化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响 ，并在此基础上采取相应的缺 口管理。 利率敏感性缺 口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性 负债之间的货 币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺 口战略，从 而实现利润最大化 :如果 预测利率 上升 ，可以采用正缺 口战略;如果预测利率下降，可 以采取负缺 口战略;如果预测利率 不变，可以采用零缺 口战略。 ;i.答:商业银行的业绩评估主要包 含以下七个方面;(1)经营环境，(2)所有制及经营权 ， (:{)管理水平 ，(4)营运价值 >}J)盈利能力，}}}风险程度与风险管理 ，}7}经济资本 。 六、论述题 (共 2。分 ) 答 :狭义表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入 资产负债表内，不 影响资产负债总额.但能改变当期损益及营运资金 ，从而提高银行资产报酬率的经营活动 。 262