第1章农村信用合作业务1357 与资金来源规模和结构之间的适度比例。设置信用社资金 (2)对商业部门的商品流转贷款，应该按照商品流通的 营运的保险系数的目的：一是充分地运用资金：二是确保信 周期长短确定贷款期限。商品从购进到销售出去，有一个流 用。在国家宏观控制下，信用社为了增强自我调控能力，保 转周期，这个周期有多长，贷款期限一般就定多长。在实行 持业务活动的正常进行和稳定发展，设置资金营运保险系数 进货贷款，销货还款的连续贷款方式时，可以通过监督它的 是完善自我调控机制的一个有效办法。 库存和在途商品量来确定贷款期限，由商品资金占用定额与 信用社的资金营运保险系数，主要由它自身的资金构成 商品纯销售额之比乘以360计算资金周转一次所需天数，是 所决定，与国家商（专）业银行比较，信用社的资金构成有着确定贷款期限的尺度。 不同的特点。信用社资金构成主要是社员股金、自身积累和 (3)农户生活贷款期限无统一标准为依据，完全根据贷 储蓄存款。金融同业拆借资金只能用于支付性的临时需要，款户的经济情况，实事求是地确定。 不能用于扩大贷款规模，以免造成贷款规模失控和资金运转 2.按期限管理贷款的内容。 超负荷。股金和积累在资金构成中所占比例很小，绝大部分 (1)发放每一笔贷款，都要根据生产（流通）周期和综合 是储蓄存款，储蓄存款的来源是国家已投人流通中的货币， 收入情况，实事求是地商定贷款期限，并订立贷款契约。 是待实现的购买力，具有很大的波动性。这种特点决定了要 (2)按照贷款契约规定的贷款期限，在贷款到期前一旬 想提高信用社资金营运的保险系数，必须掌握两条标准： 或一周，用口头或书面的方式通知贷款户归还贷款。贷款户 一是贷款规模应控制在可贷资金实力之内，信用社的可 从接到通知之日起，可以有一周的备付期。如到期归还贷款 贷资金实力是指可以用于发放贷款的实有货币资金。按照 确有困难，可于到期前申请延期归还，经信用社审查同意后. 信用社的资金构成、运动常规及现行规定，其计算公式是： 办理延期还款手续。 信用社可贷资金=储蓄存款余额+股金+积累中的货 (3)对不按期归还，到期不办理延期还款手续的，信用社 币资金一法定准备金-业务周转金一其他资金占用 按规定作为逾期贷款加收利息：贷款户有还款能力到期不归 这个得数如果小于同期贷款余额，即表明贷款运用已超 还的，信用社有权从贷款户的存款账户中扣收。 过可贷资金实力，则资金超负荷运用：如果大于同期贷款余额， (4)以一个月作为一个管理期，一个月内无论哪一天到 即表明尚有结余贷款资金，则资金运用不足，可供资金实力是 期的贷款，都作为本月的到期贷款，信用社每月底检查催收 个变数，经常处在变化之中。因此，要按月按季进行定量分析， 一次到期贷款，年度终了，按全年累计到期贷款的数额和到 自觉地进行调节，使贷款规模控制在可贷资金实力之内。 期累计收回的数额计算贷款收回率。其计算公式为： 二是贷款结构要与资金来源结构相适应。主要是指固 贷款收回率-资资麦×10w% 定资金贷款要与固定资金来源相适应：流动资金贷款要与短 3.按期限管理贷款的具体方法。 期资金来源相适应。前者资金有余，可以用于后者，但后者 (1)以一个月（或一季或半年）为一个管理期，把贷款契 资金有余，却不可以用于前者。由于信用社股金和积累很 约（借据）按管理期内到期、未到期两类分别管理，每类第一 少，可以承担固定资金贷款的能力很弱，因此，信用社的贷款 页设“贷款契约管理卡”，填写契约有关合计数字，并按到期 结构要以流动资金贷款为主体。在解决流动资金贷款之后， 贷款契约抄录“到期贷款登记簿”，凭此催收到期贷款。管理 还有余力，才可以适当发放中长期固定资金贷款。并且要控 期终了，把管理期内到期、未到期贷款契约调整分类填卡。 制在股金+积累+3年以上定期存款之和的限度内。贷款偿 (2)为了便于贷款契约按到期、未到期分类设卡管理，对 还期要控制在定期存款到期支付之前，以防止因贷款期长， 分期归还的长期贷款可分期订立契约。实行按期限管理贷 存款期短而发生资金周转不灵的困难。 款，还需要建立健全一些相应的制度，如贷款“三查”制度、到 期贷款的催收制度逾期贷款的罚息制度等。 按期限管理贷款制度(Managed Loan System on Schedule】 农村信用社缴存存款准备金(Hand Reserve Against 按期限管理贷款制度指根据贷款对象的性质和特点，特 Deposit Over of Rural Credit Association) 别是生产（经营）的周转期限确定与之相适应的贷款期限，以 农村信用社缴存存款准备金是为保证存款支付，信用社 保证贷款维持良性循环，增强其流动性的贷款管理制度。信 按一定时期内存款金额的一定比例向人民银行缴存的存款。 用社根据各个行业生产经营周期，逐笔确定贷款期限，生产 中国人民银行从1984年开始，先后对各商业银行和其他金融 周转贷款和生活贷款期限最长不超过一年；生产设备贷款期机构存款实行存款准备金制度，将存款准备金作为货币政策工 限最长不得超过三年。 具，以达到保障支付信用，调节货币供应量和贷款总规模，实现 1.确定贷款期限的主要依据。 金融宏观控制，促进经济健康发展的目的。农村信用社是集体 (1)信用社的生产性贷款大体可分为两类，一类是生产 性质的合作金融组织，根据中国人民银行规定，必须按存款余 设备贷款，一类是生产周转贷款，二者分别用于固定资金和额的一个比率缴纳存款准备金。1998年以前是向农业银行缴 流动资金。它们的价值转移方式不同，因而贷款的归还期限 纳存款准备金。1998年中国人民银行区级分行组建后，直接 也就不同。 向中央银行缴纳。农村信用社缴存存款准备金，属于法定准备