《会计电算化》课程实践教学部分 实训项目单(二) 编制部门会计教研室 编制人 张玉胜编制日期 2005年元月8日 项目编号02项目名称输入初始余额训练对象成02会计学时 课程名称 会计电算化 教材 金蝶财务软件2000 1、掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除 目的2、掌握录入和修改科目的期初余额,辅助账的期初余额的录入 内容、方法、步骤和要求: (一)设置会计科目 1、设置指定科目,指定″现金总账科目″和”银行总账科目"。 2、根据科目余额一览表″增设有关科目。 注意:个人往来,部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置,可以参照″科目余额一览表″后 的”辅助科目明细表"。 (二)录入科目的期初余额 1、据″科目余额一览表"录入科目的期初余额 2、根据″辅助科目明细余额″录入辅助账的期初余额。 注意:试算平衡可检查借贷方相等。对账可检查总账和明细账相等 教学现场: 通过此练习题的操作可以使同学们掌握U8管理软件中关于财务系统的操作知识。请大家按照下列 要求依次完成操作 请各位注意正常开机,正常关机。 本软件中工业企业还使用三级会计科目,但后附期初余额表中为四级科目,在输入期初余额是请 注意核对科目名称,对应科目余额不变。 2、操作过程中不要上网聊天玩游戏,如有系统故障,及时报告指导老师。 3、如有任何疑问请马上举手提问 辅助科目明细余额如下: 1、应收票据一昌新贸易公司117000元 一华宏供应站23,400.00元 2、应收账款一精益商行 3.510.00元 利氏公司 3,430.00元 3、其他应收款/备用金一运输处1,20000元 一车间1,20000元 4、其他应收款/个人其他应收款一李平(销售一部)900.00元 5、固定资产/生产设备一一车间150,000元 二车间50,00000元 6、应付账款一金陵商行 58.500.00元 附表1 科目 和称轴「期余额 科目 科目名称 辅助 向期初佘额 借205200143102 利息 1002 借40000001431033 《会计电算化》课程实践教学部分 实训项目单（二） 编制部门 会计教研室 编制人 张玉胜 编制日期 2005 年元月 8 日 项目编号 02 项目名称 输入初始余额 训练对象 成 02 会计 学时 3 课程名称 会计电算化 教 材 金蝶财务软件 2000 目 的 1、 掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除。 2、 掌握录入和修改科目的期初余额，辅助账的期初余额的录入。 一、内容、方法、步骤和要求： （一）设置会计科目： 1、 设置指定科目，指定"现金总账科目"和"银行总账科目"。 2、 根据"科目余额一览表"增设有关科目。 注意：个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置，可以参照"科目余额一览表"后 的"辅助科目明细表"。 （二）录入科目的期初余额： 1、 据"科目余额一览表"录入科目的期初余额。 2、 根据"辅助科目明细余额"录入辅助账的期初余额。 注意： 试算平衡可检查借贷方相等。对账可检查总账和明细账相等。 二、教学现场： 通过此练习题的操作可以使同学们掌握 U8 管理软件中关于财务系统的操作知识。请大家按照下列 要求依次完成操作。 请各位注意正常开机，正常关机。 1、本软件中工业企业还使用三级会计科目，但后附期初余额表中为四级科目，在输入期初余额是请 注意核对科目名称，对应科目余额不变。 2、操作过程中不要上网聊天玩游戏，如有系统故障，及时报告指导老师。 3、如有任何疑问请马上举手提问。 辅助科目明细余额如下： 1、应收票据—昌新贸易公司 11,700.00 元 —华宏供应站 23,400.00 元 2、应收账款—精益商行 3,510.00 元 —利氏公司 3,430.00 元 3、其他应收款 / 备用金— 运输处 1,200.00 元 — 一车间 1,200.00 元 4、其他应收款 / 个人其他应收款—李平（销售一部） 900.00 元 5、固 定资产 / 生产设备— —车间 150,000.00 元 — 二车间 50,000.00 元 6、应付账款—金陵商行 58,500.00 元 附表 1 科目 编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 科目 编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 1001 现金 借 2052.00 143102 利息 借 1002 银行存款 借 400000.00 143103 减值准备 借