2016年年度报告 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016年度根据中国会计准则,本公司实现归属于母公司所有者的净利润为-209,295.55千元 不提取法定公积金,累计可分配利润-249,773.01千元;其中,母公司实现净利润-191,261.86 千元,不提取法定公积金,累计可分配利润-231,637.15千元;因此公司计划不派发现金红利, 不送红股,不以公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用口不适用 本公司2016年年度报告涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资 者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 九、重大风险提示 √适用口不适用 公司由于最近三年连续亏损,A股股票己被实施退市风险警示,股票简称前增加*ST。公司A 股股票将于2016年度报告披露后之日起停牌并被暂停上市。 公司涉嫌财务违规,已于2017年3月22日收到中国证券监督管理委员会调査通知书,根据调査 结果,公司如触发股票上市规则重大违法强制退市条件,公司A股股票将被强制退市。 十、其他 √适用口不适用 17年3月21日公司发布了《沈机集团昆明机床股份有限公司关于在2016年年度报告审计 过程中发现以往年度可能涉嫌财务违规的重大风险公告》,披露了公司以往年度可能涉嫌财务违 规的事项。随即,公司于次日,即2017年3月22日正式被中国证监会立案调查。按照要求,公 司继续执行自査程序,截止本年报披露日,公司自查的过程及阶段性结论如下 销售收入真实性的确认 由于审计过程中发现,公司2016年及以前年度存在涉嫌销售收入确认违反会计准则的迹象 公司组织相关人员对近几年财务报告列示的销售收入真实性进行逐一核对。在核查过程中,公司 发现近年来业务部门的机床发运台账不完整,无法直接与承运单位的业务台账进行比对。随即组 织相关人员对机床发运和销售收入确认的流程进行梳理,并重新组建完整的销售收入确认证据链 (包括:发货通知书、发货单、出门条、运输合同、承运保险、客户签收单、预验收单、终验收 单和服务单等),编制了《2013-2016账面收入对比表》,并根据重新组建的证据逐笔对账面收 入进行分析,最终将符合收入确认条件的按照实际发货时间,编制成《真实发货表》(该表按时 间分为2013年、2014年、2015年、2016年)。 机床实际生产量的确认2016 年年度报告 4 / 188 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016 年度根据中国会计准则，本公司实现归属于母公司所有者的净利润为-209,295.55 千元, 不提取法定公积金，累计可分配利润-249,773.01 千元；其中，母公司实现净利润-191,261.86 千元，不提取法定公积金，累计可分配利润-231,637.15 千元；因此公司计划不派发现金红利， 不送红股，不以公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本公司2016年年度报告涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资 者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司由于最近三年连续亏损，A股股票已被实施退市风险警示，股票简称前增加*ST。公司A 股股票将于2016年度报告披露后之日起停牌并被暂停上市。 公司涉嫌财务违规，已于2017年3月22日收到中国证券监督管理委员会调查通知书，根据调查 结果，公司如触发股票上市规则重大违法强制退市条件，公司A股股票将被强制退市。 十、 其他 √适用 □不适用 2017 年 3 月 21 日公司发布了《沈机集团昆明机床股份有限公司关于在 2016 年年度报告审计 过程中发现以往年度可能涉嫌财务违规的重大风险公告》，披露了公司以往年度可能涉嫌财务违 规的事项。随即，公司于次日，即 2017 年 3 月 22 日正式被中国证监会立案调查。按照要求，公 司继续执行自查程序，截止本年报披露日，公司自查的过程及阶段性结论如下： 一、销售收入真实性的确认 由于审计过程中发现，公司 2016 年及以前年度存在涉嫌销售收入确认违反会计准则的迹象， 公司组织相关人员对近几年财务报告列示的销售收入真实性进行逐一核对。在核查过程中，公司 发现近年来业务部门的机床发运台账不完整，无法直接与承运单位的业务台账进行比对。随即组 织相关人员对机床发运和销售收入确认的流程进行梳理，并重新组建完整的销售收入确认证据链 （包括：发货通知书、发货单、出门条、运输合同、承运保险、客户签收单、预验收单、终验收 单和服务单等），编制了《2013-2016 账面收入对比表》，并根据重新组建的证据逐笔对账面收 入进行分析，最终将符合收入确认条件的按照实际发货时间，编制成《真实发货表》（该表按时 间分为 2013 年、2014 年、2015 年、2016 年）。 二、机床实际生产量的确认