哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告 第二节上市公司基本情况 上市公司概况 、上市公司历史沿革 三、最近六十个月的控制权变动情况 四、最近三年重大资产重组情况…… 五、上市公司最近三年主营业务发展情况 六、最近三年及一期主要财务数据及财务指标… 七、控股股东及实际控制人概况. 八、最近三年合法合规情况 第三节交易对方基本情况 、交易对方总体情况 交易对方基本情况… 994 三、交易对方之间的关联关系 四、交易对方与上市公司之间的关联关系 五、交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况 六、交易对方及其主要管理人员最近五年内受到处罚或者涉及诉讼等情况说明及最近五年的 诚信情况 第四节交易标的基本情况 基本情况 555 、历史沿革 三、股权结构及控制关系 、下属企业情况… 五、主要资产权属情况、主要负债、或有负债情况 六、最近三年发生的与改制、增资、股权转让相关的资产评估或估值情况 七、主营业务情况 95 八、标的公司所获业务资质 九、标的公司的主要财务数据 十、会计政策及相关会计处理 十一、其他情况…… 第五节标的资产股权评估情况…… 116 标的资产估值概况 、标的资产具体评估情况…. 116 、上市公司董事会对本次估值事项的意见 四、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告 4 第二节 上市公司基本情况.............................................................................................................39 一、上市公司概况 ...........................................................................................................................39 二、上市公司历史沿革 ...................................................................................................................39 三、最近六十个月的控制权变动情况............................................................................................44 四、最近三年重大资产重组情况....................................................................................................44 五、上市公司最近三年主营业务发展情况....................................................................................44 六、最近三年及一期主要财务数据及财务指标............................................................................45 七、控股股东及实际控制人概况....................................................................................................47 八、最近三年合法合规情况 ...........................................................................................................48 第三节 交易对方基本情况.............................................................................................................49 一、交易对方总体情况 ...................................................................................................................49 二、交易对方基本情况 ...................................................................................................................49 三、交易对方之间的关联关系........................................................................................................64 四、交易对方与上市公司之间的关联关系....................................................................................64 五、交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况....................................................64 六、交易对方及其主要管理人员最近五年内受到处罚或者涉及诉讼等情况说明及最近五年的 诚信情况 ...........................................................................................................................................64 第四节 交易标的基本情况.............................................................................................................65 一、基本情况 ...................................................................................................................................65 二、历史沿革 ...................................................................................................................................65 三、股权结构及控制关系 ...............................................................................................................73 四、下属企业情况 ...........................................................................................................................75 五、主要资产权属情况、主要负债、或有负债情况....................................................................75 六、最近三年发生的与改制、增资、股权转让相关的资产评估或估值情况............................95 七、主营业务情况 ...........................................................................................................................95 八、标的公司所获业务资质 .........................................................................................................109 九、标的公司的主要财务数据......................................................................................................109 十、会计政策及相关会计处理......................................................................................................111 十一、其他情况 .............................................................................................................................113 第五节 标的资产股权评估情况 ................................................................................................... 116 一、标的资产估值概况 .................................................................................................................116 二、标的资产具体评估情况 .........................................................................................................116 三、上市公司董事会对本次估值事项的意见..............................................................................134 四、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性