工业项目流动资金估算 存货:包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件 外购材料、燃料占用资金。年外购材料、燃料费用 年周转次数 在产品占用资金 年生产成本一折旧费 年周转次数 产成品占用资金。年生产成本+管理费用一折旧、摊销费 年周转次数 应收帐款:应收帐款占用资金 年经营成本 周转现金: 年周转次数 周转现会、年经营成本一外购材料、燃料及动力费一修理费 年周转次数 1.05 应付帐款:应付帐款=年外购材料、燃料及动力费用 年周转次数工业项目流动资金估算 存货: 包括外购材料、燃料、在产品、产成品、备品备件 应收帐款： 周转现金： 应付帐款： 年周转次数 年外购材料、燃料费用 外购材料、燃料占用资金 = 年周转次数 年生产成本－折旧费 在产品占用资金 = 年周转次数 年生产成本＋管理费用－折旧、摊销费 产成品占用资金 = 年周转次数 年经营成本 应收帐款占用资金 = = 1.05 年周转次数 年经营成本－外购材料、燃料及动力费－修理费 周转现金 年周转次数 年外购材料、燃料及动力费用 应付帐款 =