青岛金王应用化学股份有限公司2011年年度报告 第七节内部控制 公司内部控制制度的建立和健全情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》 等法律法规及规范的要求,制定和建立了一套行之有效的内部控制制度体系。公司在2011-年进一步推进 内部控制制度建设,结合公司自身经营管理实际,不断对内部控制制度进行修改和完善,建立、健全内部 控制制度,提高公司治理水平,进一步规范公司运作。实践证明,公司内部控制具备完整性、合理性和有 1、重大事项控制 公司制定了《关联交易决策制度》、《担保控制制度》、《对外投资管理制度》等内部控制制度,对公司 重大事项的基本原则和决策程序予以明确规定。报告期内的重大决策行为均事前进行了市场调研和可行性 论证,根据审议权限提交董事会、股东大会进行审议。 2、募集资金管理控制 为规范公司募集资金的管理和使用,使其充分发挥效用,根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定及要求,结合公司的实际情况,对募集 资金存储、使用、变更、管理、监督等内容做了明确的规定。公司制定了详细的募集资金使用计划,募集 资金的使用严格按照计划进行,对募集资金进行专户存储管理,制定严格的募集资金使用审批程序和管理 流程,做到了募集资金使用的规范、公开和透明。 信息披露控制 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等有关法律法规的要求, 将公司信息真实、准确、及时、完整的对外进行披露。公司建立了《信息披露事务管理制度》并依据公司 实际情况及外部条件的变化,对信息披露制度进行不断修改和完善,同时做好对信息披露机构及相关人员 的培训和保密工作,确保所有投资者都能公平地获取公司信息。公司建立了年报信息披露重大差错责任追 究机制,明确了公司年报信息披露相关责任,有利于提高公司年报信息披露质量和透明度 4、生产经营控制 在生产经营控制方面,公司制定了明确的各职能部门的工作权限和职责,建立了完善的采购、生产、 销售等管理运作程序。注重生产质量和生产效率的提升,建立了质量管理体系,并加强对生产过程及结果 的监督、反馈和控制,确保生产经营管理科学、规范、高效。 5、财务管理控制 公司依据《企业内部控制指引》、《会计法》等国家有关法律法规的规定和要求,建立了一套独立、完 整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度,并制定了相应的内部控制制度。通过严格的内部控制体系, 有效控制财务风险,合理筹集资金,控制成本费用,实现公司资产效益最大化。 6、内部审计控制 公司设置了专门的内部审计机构,审计部负责人由董事会直接聘任,并配备了专职审计人员,独立行 使审计职权。根据深圳证券交易所《中小板上市公司内部审计工作指引》的相关规定,制定了《内部审计 制度》,对公司各部门、控股子公司的经营活动进行监督和审计,对其经营活动的真实性、合理性及合法 性做出合理评价。 7、人力资源管理控制 司对于人力资源这一影响公司内部控制的关键因素给予足够重视,在员工培训方面,结合员工自身 要求,对其进行切合公司实际的培训。在选聘员工时重视其职业道德与专业工作能力,对价值取向、行为 特征与公司企业文化相符的员工提拔或安排到重要和关键的岗位,以保证公司内部控制制度能够得到有效 地执行。 8、风险管理控制 为规范公司的各项经营管理活动,提高公司的风险防范能力,根据相关法律法规的规定并结合公司的 实际情况,制定了《风险控制管理制度》。公司在对外投资、关联交易、对外担保等重大事项方面进行了 必要的风险防范工作,确保将各项风险降低到可防和可控的范围内。报告期内,公司的各项经营管理活动 符合法律法规及公司《风险控制管理制度》的规定。 cnin与 巨潮资讯 wwwcninto,com.cn 中国证监会指定信息技站青岛金王应用化学股份有限公司 2011 年年度报告 20 第七节 内部控制 一、公司内部控制制度的建立和健全情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》 等法律法规及规范的要求，制定和建立了一套行之有效的内部控制制度体系。公司在 2011 年进一步推进 内部控制制度建设，结合公司自身经营管理实际，不断对内部控制制度进行修改和完善，建立、健全内部 控制制度，提高公司治理水平，进一步规范公司运作。实践证明，公司内部控制具备完整性、合理性和有 效性。 1、重大事项控制 公司制定了《关联交易决策制度》、《担保控制制度》、《对外投资管理制度》等内部控制制度，对公司 重大事项的基本原则和决策程序予以明确规定。报告期内的重大决策行为均事前进行了市场调研和可行性 论证，根据审议权限提交董事会、股东大会进行审议。 2、募集资金管理控制 为规范公司募集资金的管理和使用，使其充分发挥效用，根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定及要求，结合公司的实际情况，对募集 资金存储、使用、变更、管理、监督等内容做了明确的规定。公司制定了详细的募集资金使用计划，募集 资金的使用严格按照计划进行，对募集资金进行专户存储管理，制定严格的募集资金使用审批程序和管理 流程，做到了募集资金使用的规范、公开和透明。 3、信息披露控制 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等有关法律法规的要求， 将公司信息真实、准确、及时、完整的对外进行披露。公司建立了《信息披露事务管理制度》并依据公司 实际情况及外部条件的变化，对信息披露制度进行不断修改和完善，同时做好对信息披露机构及相关人员 的培训和保密工作，确保所有投资者都能公平地获取公司信息。公司建立了年报信息披露重大差错责任追 究机制，明确了公司年报信息披露相关责任，有利于提高公司年报信息披露质量和透明度。 4、生产经营控制 在生产经营控制方面，公司制定了明确的各职能部门的工作权限和职责，建立了完善的采购、生产、 销售等管理运作程序。注重生产质量和生产效率的提升，建立了质量管理体系，并加强对生产过程及结果 的监督、反馈和控制，确保生产经营管理科学、规范、高效。 5、财务管理控制 公司依据《企业内部控制指引》、《会计法》等国家有关法律法规的规定和要求，建立了一套独立、完 整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并制定了相应的内部控制制度。通过严格的内部控制体系， 有效控制财务风险，合理筹集资金，控制成本费用，实现公司资产效益最大化。 6、内部审计控制 公司设置了专门的内部审计机构，审计部负责人由董事会直接聘任，并配备了专职审计人员，独立行 使审计职权。根据深圳证券交易所《中小板上市公司内部审计工作指引》的相关规定，制定了《内部审计 制度》，对公司各部门、控股子公司的经营活动进行监督和审计，对其经营活动的真实性、合理性及合法 性做出合理评价。 7、人力资源管理控制 公司对于人力资源这一影响公司内部控制的关键因素给予足够重视，在员工培训方面，结合员工自身 要求，对其进行切合公司实际的培训。在选聘员工时重视其职业道德与专业工作能力，对价值取向、行为 特征与公司企业文化相符的员工提拔或安排到重要和关键的岗位，以保证公司内部控制制度能够得到有效 地执行。 8、风险管理控制 为规范公司的各项经营管理活动，提高公司的风险防范能力，根据相关法律法规的规定并结合公司的 实际情况，制定了《风险控制管理制度》。公司在对外投资、关联交易、对外担保等重大事项方面进行了 必要的风险防范工作，确保将各项风险降低到可防和可控的范围内。报告期内，公司的各项经营管理活动 符合法律法规及公司《风险控制管理制度》的规定