马应龙药业集团股份有限公司2012年年度报告 成本 (1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 本期 同期 金额 较上 分行业成本构成本期金点上年同期占总年同 项目 成本 金额成本 情况说明 比例 比例/期变 (%) 主要为原材料价格 原辅材料15,351.669.5213,1282268671694上升、生产业务规模 扩大所致 主要为人工薪酬增 医药工业直接人工2.140819691.811359471819加、生产业务规模扩 大所致 燃料及动 1,07403486 99588521785 主要为生产业务规 模扩大所致 主要为生产业务规 制造费用351851593182691665105模扩大所致 医药流通采购成本67,688351000068,02801000061 主要为药品零售经 营规模下降所致 直接材料1,66774516783324562113.17 主要为新增医院及 业务规模扩大所致 主要为人工薪酬增 医院诊疗人工费用1,466403966675.9393211718加、新增医院及业务 规模扩大所致 日常及固 要为新增医院及 定费用 5612115.182586915.06116.94 业务规模扩大所致 (2)主要供应商情况 公司前五名主要原料供应商采购金额为267,734,51337元,占公司采购总额的29.58% 4、费用 单位:人民币元 项目 春期数上年同期数变动比率 (%) 变动原因 销售费用 6530716768628566425172714要为公司经营规模扩大、人工薪酬 增加、新产品拓展费用增加所致 管理费用 主要为公司经营规模扩大、人工薪酬 102,375686381,904863.0 24.9 增加所致 财务费用 6,776,33862 2.111969.1 内本期利息收入较去年同期上升所致马应龙药业集团股份有限公司 2012 年年度报告 10 3、 成本 (1)成本分析表 单位:万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金 额 本期 占总 成本 比例 (%) 上年同期 金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况说明 医药工业 原辅材料 15,351.56 69.52 13,128.22 68.67 16.94 主要为原材料价格 上升、生产业务规模 扩大所致 直接人工 2,140.81 9.69 1,811.35 9.47 18.19 主要为人工薪酬增 加、生产业务规模扩 大所致 燃料及动 力 1,074.03 4.86 995.88 5.21 7.85 主要为生产业务规 模扩大所致 制造费用 3,518.51 15.93 3,182.69 16.65 10.55 主要为生产业务规 模扩大所致 医药流通 采购成本 67,688.35 100.00 68,102.80 100.00 -0.61 主要为药品零售经 营规模下降所致 医院诊疗 直接材料 1,669.77 45.16 783.32 45.62 113.17 主要为新增医院及 业务规模扩大所致 人工费用 1,466.40 39.66 675.19 39.32 117.18 主要为人工薪酬增 加、新增医院及业务 规模扩大所致 日常及固 定费用 561.21 15.18 258.69 15.06 116.94 主要为新增医院及 业务规模扩大所致 (2)主要供应商情况 公司前五名主要原料供应商采购金额为 267,734,513.37 元，占公司采购总额的 29.58%。 4、 费用 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 变动比率 （%） 变动原因 销售费用 363,071,676.86 285,566,425.17 27.14主要为公司经营规模扩大、人工薪酬 增加、新产品拓展费用增加所致 管理费用 102,375,686.33 81,904,863.02 24.99主要为公司经营规模扩大、人工薪酬 增加所致 财务费用 -6,776,338.62 -2,111,969.13 —为本期利息收入较去年同期上升所致