独立财务顾问报告 二、置入资产的估值基本情况 511 、董事会对置出资产与置入资产估值公允性及合理性的分析 四、独立董事对本次交易估值事项意见 第八章本次交易合同的主要内容 .542 发行股份及支付现金购买资产协议 、发行股份购买资产补充协议 546 、非公开发行股份认购协议 549 第九章独立财务顾问的内核程序及内核意见… 、内核程序 二、内核意见 552 第十章独立财务顾问意见 主要假设 554 、本次交易的合规性分析… 554 本次交易不属于《重组管理办法》第十三条规定的重组上市 570 四、本次交易定价的依据及公平合理性分析 五、本次交易的估值合理性分析 573 六、本次交易对上市公司盈利能力、财务状况的影响分析… 七、本次交易对上市公司的其他影响分析 八、本次交易的资产交割安排 九、对本次交易是否构成关联交易的核查 589 十、标的公司股东及其关联方是否存在对拟购买资产非经营性资金占用问题的核查 十一、本次交易中直接或间接有偿聘请其他第三方的相关情形 十二、独立财务顾问对本次交易的结论性意见… 592独立财务顾问报告 5 二、置入资产的估值基本情况.................................................................................................................... 511 三、董事会对置出资产与置入资产估值公允性及合理性的分析 ............................................................ 534 四、独立董事对本次交易估值事项意见.................................................................................................... 540 第八章 本次交易合同的主要内容 .................................................................................................................. 542 一、发行股份及支付现金购买资产协议.................................................................................................... 542 二、发行股份购买资产补充协议................................................................................................................ 546 三、非公开发行股份认购协议.................................................................................................................... 549 第九章 独立财务顾问的内核程序及内核意见 .............................................................................................. 552 一、内核程序................................................................................................................................................ 552 二、内核意见................................................................................................................................................ 552 第十章 独立财务顾问意见............................................................................................................................ 554 一、主要假设................................................................................................................................................ 554 二、本次交易的合规性分析........................................................................................................................ 554 三、本次交易不属于《重组管理办法》第十三条规定的重组上市 ........................................................ 570 四、本次交易定价的依据及公平合理性分析............................................................................................ 570 五、本次交易的估值合理性分析................................................................................................................ 573 六、本次交易对上市公司盈利能力、财务状况的影响分析 .................................................................... 577 七、本次交易对上市公司的其他影响分析................................................................................................ 583 八、本次交易的资产交割安排.................................................................................................................... 587 九、对本次交易是否构成关联交易的核查................................................................................................ 589 十、标的公司股东及其关联方是否存在对拟购买资产非经营性资金占用问题的核查 ........................ 590 十一、本次交易中直接或间接有偿聘请其他第三方的相关情形 ............................................................ 591 十二、独立财务顾问对本次交易的结论性意见........................................................................................ 592