独立财务顾问报告(修订稿) 目录 释义 重大事项提示 l11 本次交易方案概述 本次交易标的资产的评估值及作价 三、本次交易涉及的股份发行情况 四、本次交易业绩承诺及补偿安排 五、本次交易构成关联交易 六、本次交易构成重大资产重组 七、本次交易不会导致上市公司实际控制权变更 八、本次交易不构成重组上市. 九、本次交易完成后,上市公司的股权分布仍符合上市条件 十、本次交易对上市公司的影响 十一、本次交易已履行的以及尚未履行的决策程序及报批程序 十二、本次交易相关方作出的重要承诺 十三、上市公司的控股股东对本次重组的原则性意见,以及上市公司控股股东 及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次交易首次董事会决议公告 之日起至实施完毕期间的股份减持计划…32 十四、本次交易对投资者权益保护的安排 十五、标的公司最近36个月内向中国证监会报送IPO或参与上市公司重大资 产重组情况 35 重大风险提示 、本次交易有关的风险 交易标的有关风险 三、其他风险 第一节本次交易概况 、本次交易的背景及目的 、本次交易的具体方案 、本次交易决策过程和批准情况 2-2-5独立财务顾问报告（修订稿） 2-2-5 目录 释义 .............................................................................................................................10 重大事项提示 .............................................................................................................12 一、本次交易方案概述..........................................................................................12 二、本次交易标的资产的评估值及作价..............................................................12 三、本次交易涉及的股份发行情况......................................................................12 四、本次交易业绩承诺及补偿安排......................................................................15 五、本次交易构成关联交易..................................................................................16 六、本次交易构成重大资产重组..........................................................................17 七、本次交易不会导致上市公司实际控制权变更..............................................18 八、本次交易不构成重组上市..............................................................................20 九、本次交易完成后，上市公司的股权分布仍符合上市条件..........................20 十、本次交易对上市公司的影响..........................................................................20 十一、本次交易已履行的以及尚未履行的决策程序及报批程序......................24 十二、本次交易相关方作出的重要承诺..............................................................25 十三、上市公司的控股股东对本次重组的原则性意见，以及上市公司控股股东 及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次交易首次董事会决议公告 之日起至实施完毕期间的股份减持计划..............................................................32 十四、本次交易对投资者权益保护的安排..........................................................33 十五、标的公司最近 36 个月内向中国证监会报送 IPO 或参与上市公司重大资 产重组情况..............................................................................................................35 重大风险提示 .............................................................................................................37 一、本次交易有关的风险......................................................................................37 二、交易标的有关风险..........................................................................................39 三、其他风险..........................................................................................................47 第一节 本次交易概况 .............................................................................................48 一、本次交易的背景及目的..................................................................................48 二、本次交易的具体方案......................................................................................55 三、本次交易决策过程和批准情况......................................................................60