康得新复合材料集团股份有限公司2018年年度报告全文 性表示存疑。④从2018年6月开始,康得新全资子公司张家港康得新光电材料有限公司与中国化学赛鼎宁 波工程有限公司签订的一系列委托采购设备协议,并使用募集资金向中国化学赛鼎宁波工程有限公司预付款 项274亿元,至今却连一个包装盒也没有见到。我们质疑:为什么要委托采购而不直接采购?为什么要预 付这么大一笔资金,这还叫预付款吗?合同中为什么没有约定交货日期?预付款项后对方一直没有交货 管理层为什么没有采取措施?从注册会计师通过天眼查获得的信息看,这是实质性的关联交易,并构成控股 股东占用上市公司资金。⑤公司账面显示可供出售金融资产4226966元,大部分系不具有控制权的 对外股权投资,这些被投资单位具体情况如何,投资是否安全、能否收回,存在很大的不确定性。⑥募集资 金存在被冻结、被划走的情形,2018年末账面余额是否真实存在?是否影响到项目的后续实施?需要向广 大投资者作个交代。为此我们一致认为:①康得新2018年度报告中的财务报告在很大程度上已不能真实反 映康得新2018年12月31日的财务状况和2018年度的经营业绩及现金流量:②年度报告中对大股东占用上 市公司资金的事实披露不充分:③以往的康得新,在很大程度上失去独立性,在治理结构上存在缺陷:④因 为独立性和治理结构方面的问题,导致重要内部控制失效:⑤募集资金的使用和保管存在严重违反监管法规 的情形。⑥鉴于2018年年度报告无法真实表达康得新真实的财务状况和经营业绩,在这些问题查清之前, 我们对2019年1季度报告也相应表示异议。此外,康得新因信息披露违规被证监会立案调查,同时存在 笔债务到期不能支付本息的违约事项,大部分银行账户及重要资产被司法冻结,因此康得新的持续经营能力 受到严重威助 姓名 职务 内容和原因 本人同意按期公布康得新复合材料集团及股份有限公司2018年年度报告,但不保证报告的真实 杨光裕独立董事性,准确性和完整性,并与另两名独立董事共同发表异议声明,不同意承担个别及连带的法律责 张述华独立董事本人同意按期公布2018年年度报告,但不保证报告的真实性,准确性和完整性,并与另外两名 独立董事共同发表了异议声明,不同意承担个别及连带法律责任 本人同意按期公布康得新复合材料集团股份有限公司208年度报告,但不保证报告的真实性 准确性和完整性,并与另两名独立董事共同发表异议声明,不同意承担个别及连带的法律责任 对于北京银行的百亿存款余额的真实存在强烈质疑! 独立董事 、对于康得新全资子公司与中国化学赛鼎宁波有限公司的20余亿元的预付款委托采购交易的实 质和关联交易至今没有任何合理的解释康得新光电材料有限公司至今也没见到一个包装盒或 台采购设备进来 本人同意2018年度报告的披露,但无法保证报告内容的真实准确完整,并不承担个别和连带责 侯向京副总裁 本人同意按期公布2018年年度报告,但由于瑞华会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告 董事 且监管机构对公司的立案调查事项尚未有结论,本人无法保证报告的真实性、准确性和完整性, 无法保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,不同意承担个别和连带的法律责任 由于处于监管部门立案调查,以及会计师事务所出具非标准意见,无法保障表达意见的完整、准 福星董事 确性。特此说明 张宛东监事 同意披露年报,但无法保证其真实、准确、完整。 高天 监事 同意披露年报,但无法保证其真实、准确、完整。 周桂芬职工监事同意披露年报,但无法保证其真实、准确、完整。 杜文静董事会秘书1公司2018年度财务报告,被瑞华会计师事务所出具了非标准无保留意见的审计报告: chin乡 www.cninfocom.cn康得新复合材料集团股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 性表示存疑。④从 2018 年 6 月开始，康得新全资子公司张家港康得新光电材料有限公司与中国化学赛鼎宁 波工程有限公司签订的一系列委托采购设备协议，并使用募集资金向中国化学赛鼎宁波工程有限公司预付款 项 21.74 亿元，至今却连一个包装盒也没有见到。我们质疑：为什么要委托采购而不直接采购？为什么要预 付这么大一笔资金，这还叫预付款吗？合同中为什么没有约定交货日期？预付款项后对方一直没有交货，前 管理层为什么没有采取措施？从注册会计师通过天眼查获得的信息看，这是实质性的关联交易，并构成控股 股东占用上市公司资金。⑤公司账面显示可供出售金融资产 4,227,669,966.67 元，大部分系不具有控制权的 对外股权投资，这些被投资单位具体情况如何，投资是否安全、能否收回，存在很大的不确定性。⑥募集资 金存在被冻结、被划走的情形，2018 年末账面余额是否真实存在？是否影响到项目的后续实施？需要向广 大投资者作个交代。为此我们一致认为：①康得新 2018 年度报告中的财务报告在很大程度上已不能真实反 映康得新 2018 年 12 月 31 日的财务状况和 2018 年度的经营业绩及现金流量；②年度报告中对大股东占用上 市公司资金的事实披露不充分；③以往的康得新，在很大程度上失去独立性，在治理结构上存在缺陷；④因 为独立性和治理结构方面的问题，导致重要内部控制失效；⑤募集资金的使用和保管存在严重违反监管法规 的情形。⑥鉴于 2018 年年度报告无法真实表达康得新真实的财务状况和经营业绩，在这些问题查清之前， 我们对 2019 年 1 季度报告也相应表示异议。此外，康得新因信息披露违规被证监会立案调查，同时存在大 笔债务到期不能支付本息的违约事项，大部分银行账户及重要资产被司法冻结，因此康得新的持续经营能力 受到严重威胁。 姓名 职务 内容和原因 杨光裕 独立董事 本人同意按期公布康得新复合材料集团及股份有限公司 2018 年年度报告，但不保证报告的真实 性，准确性和完整性，并与另两名独立董事共同发表异议声明，不同意承担个别及连带的法律责 任。 张述华 独立董事 本人同意按期公布 2018 年年度报告，但不保证报告的真实性，准确性和完整性，并与另外两名 独立董事共同发表了异议声明，不同意承担个别及连带法律责任。 陈东 独立董事 本人同意按期公布康得新复合材料集团股份有限公司 2018 年度报告，但不保证报告的真实性、 准确性和完整性，并与另两名独立董事共同发表异议声明，不同意承担个别及连带的法律责任。 1、对于北京银行的百亿存款余额的真实存在强烈质疑！ 2、对于康得新全资子公司与中国化学赛鼎宁波有限公司的 20 余亿元的预付款委托采购交易的实 质和关联交易至今没有任何合理的解释康得新光电材料有限公司至今也没见到一个包装盒或一 台采购设备进来。 侯向京 副总裁 本人同意 2018 年度报告的披露，但无法保证报告内容的真实准确完整，并不承担个别和连带责 任。 余瑶 董事 本人同意按期公布 2018 年年度报告，但由于瑞华会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告， 且监管机构对公司的立案调查事项尚未有结论，本人无法保证报告的真实性、准确性和完整性， 无法保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不同意承担个别和连带的法律责任。 纪福星 董事 由于处于监管部门立案调查，以及会计师事务所出具非标准意见，无法保障表达意见的完整、准 确性。特此说明。 张宛东 监事 同意披露年报，但无法保证其真实、准确、完整。 高天 监事 同意披露年报，但无法保证其真实、准确、完整。 周桂芬 职工监事 同意披露年报，但无法保证其真实、准确、完整。 杜文静 董事会秘书 1.公司 2018 年度财务报告，被瑞华会计师事务所出具了非标准无保留意见的审计报告；