账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。银行应按照国家对粮、棉、油收购资金使 用管理的规定加强监督,不得办理不符合规定的资金收付和现金支取 5、收入汇缴资金和业务支出资金,是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位 或派出机构发生的收入和支出的资金。收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财 政专用存款户划缴款项外,只收不付,不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户 拨入款项外,只付不收,其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理 (二)开立专用存款账户的条件 l、基本建设资金; 2、更新改造资金; 财政预算外资金 4、粮、棉、油收购资金 5、证券交易结算资金 6、期货交易保证金 7、信托基金; 8、金融机构存放同业资金; 9、政策性房地产开发资金; 10、单位银行卡备用金 ll、住房基金; 12、社会保障基金 13、收入汇缴资金和业务支出资金; 14、党、团、工会设在单位的组织机构经费; 15、其他需要专项管理和使用的资金 三)开立专用存款账户所需的证明文件 l、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基 金,应出具主管部门批文。 2、财政预算外资金,应出具财政部门的证明 3、粮、棉、油收购资金,应出具主管部门批文。 4、单位银行卡备用金,应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明 和资料。 5、证券交易结算资金,应出具证券公司或证券管理部门的证明 6、期货交易保证金,应出具期货公司或期货管理部门的证明 7、金融机构存放同业资金,应出具其证明。 8、收入汇缴资金和业务支出资金,应出具基本存款账户存款人有关的证明账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。银行应按照国家对粮、棉、油收购资金使 用管理的规定加强监督，不得办理不符合规定的资金收付和现金支取。 5、收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位 或派出机构发生的收入和支出的资金。收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财 政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户 拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。 （二）开立专用存款账户的条件 1、 基本建设资金； 2、更新改造资金； 3、财政预算外资金； 4、粮、棉、油收购资金； 5、证券交易结算资金； 6、期货交易保证金； 7、信托基金； 8、金融机构存放同业资金； 9、政策性房地产开发资金； 10、单位银行卡备用金； 11、住房基金； 12、社会保障基金； 13、收入汇缴资金和业务支出资金； 14、党、团、工会设在单位的组织机构经费； 15、其他需要专项管理和使用的资金。 （三）开立专用存款账户所需的证明文件 1、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基 金，应出具主管部门批文。 2、财政预算外资金，应出具财政部门的证明。 3、粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文。 4、单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明 和资料。 5、证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明。 6、期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明。 7、金融机构存放同业资金，应出具其证明。 8、收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明