(4)12月30日银行代付水费3150元，但银行付款通知单尚未到达公司。 (5)12月15日收到银行收款通知单，金额为3850元，公司入账时，将银行存款增加数错 记成3500元。 [要求]根据上述资料，编制银行存款余额调节表，核实2011年12月31日资产负债表 上“货币资金”项目中银行存款数额的公允性。 (审计主管：李玲审计人员：张英会计主管：王红会计员：李明) 34.审计人员在审查某公司管理费用账户时，发现如下记录： (1)企业车间部门固定资产的修理费用1200元； (2)为购货单位垫付运杂费8300元； (3)支付车船使用税3580元： (4)支付未完工程借款利息3270元； (5)购人材料的外地运杂费2560元； (6)支付短期借款利息4890元。 要求：说明审计方法；指出存在的问题并提出处理意见。 565(4 )12 月30 银行代 费3150 银行 (5 )12 月15 金额 为3850 行存 记成 0 0 〔要求]根据上述资料，编制银行存款余额调节表，核实 11年 1日资产负债表 上"货币资金"项目中银行存款数额的公允性。 (审计主管 z李玲审计人员 z张英会计主管 z王红会计员:李明) 34. 查某 如下 (1)企业车间部门固定资产的修理费用 0 0 (2) 货单位 运杂费8300 (3) 税3580 (4) 完工程借款 息3270 (5) 入材料 运杂费2560 (6) 短期借款 息4890 要求 z说明审计方法 p指出存在的问题并提出处理意见。 565