一、现金管理的目的和内容 3.现金管理的目标 目标1一流动性 权衡 目标2一收益性 必须持有足够的现金以便支 将闲置资金减少到最低限度。 付各种业务往来的需要。 持有现金过少， 流动性的缺 持有现金过多，现金是非盈 乏不仅能应付日常的业务开 利性资产，所提供的流动性 支，坐失良好的购买机会， 的边际效益便会随之下降， 还会造成信誉损失和得不到 从而最终降低企业的收益水 折扣好处。 平。 6 6 一、现金管理的目的和内容 目标1—流动性 必须持有足够的现金以便支 付各种业务往来的需要。 目标2—收益性 将闲置资金减少到最低限度。 持有现金过少，流动性的缺 乏不仅能应付日常的业务开 支，坐失良好的购买机会， 还会造成信誉损失和得不到 折扣好处。 持有现金过多，现金是非盈 利性资产，所提供的流动性 的边际效益便会随之下降， 从而最终降低企业的收益水 平。 权衡 3.现金管理的目标