2.2华新水泥利润表趋势分析 股票代码 600801 截止日期 2011-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2011-12-312012-12-312013-12-31 营业收入 12,638,039,183 12,520,527,247 15,984,355,256 1 99.07% 126.48% 减：营业成本 9,174,347,238 9,465,894,458 11,520,439,719 1 103.18X 125.57% 营业税金及附加 154,680,633 174,074,705 220,523,687 112.54% 142.57% 销售费用 700,909,789 838,081,458 1,106,641,720 119.57% 157,89% 管理费用 587,527,808 723,747,919 933,241,775 123.19% 158.84% 财务费用净颜 514,716,636 576,330,191 603,488,385 1 111.97% 117.25% 资产减值损失 73,109,195 18,181,442 13,043,003 1 24.87% 17.84% 加：投资收活 -2,091,241 -1,187,206 9,714,398 56.77% -464.53% 其中：对联营企业和合营企业 -2,340,962 -1,827,931 3,366,855 8.05% -143.82% 营业利润 1,430,656,577 723,029,868 1,596,691,365 1 50.54% 111.61% 加：营业外收入 198,061,207 212,591,718 215,116,376 1 107.34% 108.61% 减：营业外支出 18,995,978 30,651,534 26,903,934 1 161.36X 141.63% 其中：非流动资产处置净损益 9,191,339 14,721,226 8,290,966 160.16% 90.20% 三、利润总额 1,609,721,806 904,970,052 1,784,903,807 56.22% 110.88% 减 所得税费用 389,686,808 224,633,300 390,380,322 57.66x 100.18% 四、净利润 1,220,054,988 680,276,752 1,394,523,485 1 55.76% 114.30% 归属于母公司所有者的净利▣ 1,075,288,489 555,658,762 1,180,601,633 1 51.68% 109.80% 少数股东损益 144,786,509 124,617,990 213,921,852 1 86.07% 147,75% 五、每股收益 基本每股收益 1.31 0.59 1.26 1 45.04% 96.18% 稀释每股收益 1.31 0.59 1.26 1 45.04% 96.18% 六、其他综合收益（损失） -2,482,725 1,454,488 -8,794,283 -58.58% 354.22% 七、综合收益总额 1,217,572,273 681,731,240 1,385,729,202 1 55.99% 113.81% 归属于母公司所有者的综合收 1,072,785,764 557,594,724 1,175,072,191 1 51.98% 109.53% 归属少数股东的综合收益 144,786,509 124,136,516 210,657,011 85.74% 145.49% 从利润表趋势项目的变化来看。2012年，变化较大的项目及其成因说明如下。营业收入的 减少主要由于销售价格的下降幅度较销量增加大：营业成本的增加主要由于销量增加。营业 税金及附加的增加主要为采矿量增加导致资源税增加所致。销售费用的增加主要源自集团物 料消耗及运费的增加所致。管理费用的增加主要是因为员工成本增加所造成。财务费用的增 加主要来自借款金额的增加和利率上升。资产减值损失的减少主要是本年没有计提固定资产 减值准备。投资亏损的减少主要是由于本年投资的联营企业亏损减少所致。营业外收入的增 加主要源于资源综合利用退税增加所致。营业外支出的增加主要是本年固定资产处置损失的 增加所致。 2013年，变化的项目及其解释如下。营业收入的增加主要由于销售价格及销量均较去年增 加：营业成本的增加主要由于销量增加。营业税金及附加的增加主要为采矿量增加导致资源 税增加所致。销售费用的增加主要源自集团物料消耗、员工成本及运费的增加所致。管理费 用的增加主要是因为员工成本增加所造成。财务费用的增加主要来自借款金额的增加和利率 上升。资产减值损失的减少主要是本年坏账损失的减少。本年投资收益主要是由于本年投资 的联营企业盈利增加所致。营业外收入的增加主要资源综合利用退税增加所致。营业外支出 的减少主要是本年固定资产处置损失的减少所致。所得税费用的增加主要由于本年的利润增 加所致。少数股东损益的增加主要系由于本年净利润的增加所致。 1111 2.2 华新水泥利润表趋势分析 从利润表趋势项目的变化来看。2012 年，变化较大的项目及其成因说明如下。营业收入的 减少主要由于销售价格的下降幅度较销量增加大；营业成本的增加主要由于销量增加。营业 税金及附加的增加主要为采矿量增加导致资源税增加所致。销售费用的增加主要源自集团物 料消耗及运费的增加所致。管理费用的增加主要是因为员工成本增加所造成。财务费用的增 加主要来自借款金额的增加和利率上升。资产减值损失的减少主要是本年没有计提固定资产 减值准备。投资亏损的减少主要是由于本年投资的联营企业亏损减少所致。营业外收入的增 加主要源于资源综合利用退税增加所致。营业外支出的增加主要是本年固定资产处置损失的 增加所致。 2013 年，变化的项目及其解释如下。营业收入的增加主要由于销售价格及销量均较去年增 加；营业成本的增加主要由于销量增加。营业税金及附加的增加主要为采矿量增加导致资源 税增加所致。销售费用的增加主要源自集团物料消耗、员工成本及运费的增加所致。管理费 用的增加主要是因为员工成本增加所造成。财务费用的增加主要来自借款金额的增加和利率 上升。资产减值损失的减少主要是本年坏账损失的减少。本年投资收益主要是由于本年投资 的联营企业盈利增加所致。营业外收入的增加主要资源综合利用退税增加所致。营业外支出 的减少主要是本年固定资产处置损失的减少所致。所得税费用的增加主要由于本年的利润增 加所致。少数股东损益的增加主要系由于本年净利润的增加所致