上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案) 声明及承诺 东方花旗证券有限公司(以下简称“东方花旗”或“本独立财务顾问”)接 受上海纳尔实业股份有限公司的委托,担任本次交易的独立财务顾问,并制作本 报告。本报告是依据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、 《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司并购 重组财务顾问业务管理办法》等相关法律法规和交易各方提供的董事会决议、相 关协议、审计报告、资产评估报告以及本独立财务顾问在工作中形成的有关记录 等文件,按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神, 经审慎尽职调查后出具的。本报告旨在对本次交易作出独立、客观和公正的评价, 供广大投资者及有关方面参考: 本独立财务顾问作如下声明 1、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着 客观、公正的原则对本次交易出具独立财务顾问报告 2、本报告所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供,相关各 方对所提供的资料的真实性、准确性、完整性负责,相关各方保证不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对所提供资料的合法性、真实性、完整性承 担个别和连带责任。本独立财务顾问出具的独立财务顾问报告是在假设本次交易 的各方当事人均按相关协议的条款和承诺全面履行其所有义务的基础上提出的, 若上述假设不成立,本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任 截至本报告签署之日,东方花旗就本次上海纳尔实业股份有限公司(以 下简称“纳尔股份”)发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜进行了 审慎核查,本报告仅对已核实的事项向纳尔股份全体股东提供独立核査意见: 4、本独立财务顾问对《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金报告书(草案)》的独立财务顾问报告已经提交东方花旗 内核机构审查,内核机构经审査后同意出具本独立财务顾问报告; chin乡 www.cninfocom.cn上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案） 声明及承诺 东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“本独立财务顾问”）接 受上海纳尔实业股份有限公司的委托，担任本次交易的独立财务顾问，并制作本 报告。本报告是依据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、 《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司并购 重组财务顾问业务管理办法》等相关法律法规和交易各方提供的董事会决议、相 关协议、审计报告、资产评估报告以及本独立财务顾问在工作中形成的有关记录 等文件，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神， 经审慎尽职调查后出具的。本报告旨在对本次交易作出独立、客观和公正的评价， 供广大投资者及有关方面参考： 一、本独立财务顾问作如下声明 1、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着 客观、公正的原则对本次交易出具独立财务顾问报告； 2、本报告所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供，相关各 方对所提供的资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方保证不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完整性承 担个别和连带责任。本独立财务顾问出具的独立财务顾问报告是在假设本次交易 的各方当事人均按相关协议的条款和承诺全面履行其所有义务的基础上提出的， 若上述假设不成立，本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任； 3、截至本报告签署之日，东方花旗就本次上海纳尔实业股份有限公司（以 下简称“纳尔股份”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜进行了 审慎核查，本报告仅对已核实的事项向纳尔股份全体股东提供独立核查意见； 4、本独立财务顾问对《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金报告书（草案）》的独立财务顾问报告已经提交东方花旗 内核机构审查，内核机构经审查后同意出具本独立财务顾问报告；