货币资金收入控制程序图 业务部门 1.收入贷款并出具收据 收款凭证 和发票 货款及收款凭证 2. 填制收款凭证 3. 编制收款口报表 出纳岗位 会计岗位 1.收入款项与收款凭证核对 核对收款凭证、银行回 收款凭证 2. 将款项存入银行 单等、编制记账凭证 3. 根据收款凭证，登记日记 账后送会计岗位 款 项 开具银行 收取款项并出具收款同单 银行存款回单 货币资金支出控制程序图 付款凭证 业务部门 1. 填制业务付款凭证 2. 付款凭证的批准 会计岗位 付款凭证 出纳岗位 1.审核付款凭证 1. 根据审核后的付款凭证付款 2.编制记账凭证并登 2. 登记货币资金日记账 记有关账簿 付款凭证 3,将付款凭证送会计岗位 支 现 票 金 银行 支付款项 客户 3.请结合教材的相关内容对前面的货币资金收人和支出业务控制程序图予以说明。（应 不少于300字) 342货币资金收入控制程序图 收款凭证 业务部门 1.收入贷款并出具收据 和发票 2.填制收款凭证 3.编制收款口报表 货款及收款凭证 会计岗位 核对收款凭证、银行回 单等、编制记账凭证 收款凭证 出纳岗位 1.收入款项与收款凭证核对 2.将款项存入银行 3.根据收款凭证，登记 日记 账后送会计岗位 款 项 开只银行 收取款项并出具收款回单 银行存款回单 货币资金支出控制程序图 付款凭证 业务部门 t.填制业务付款凭证 2.付款凭证的批准 会计岗位 1.审核付款凭证 2.编制记账凭证并登 记有关账簿 付款凭证 付款凭证 出纳岗位 1.根据审核后的付款凭证付款 2.登记货币资金日记账 3.将付款凭证送会计岗位 支 I现 票 金 [XF } 4`J tATT— 困 不少 于 342 请结合教材的相关内容对前面的货币资金收人和支出业务控制程序图予以说明。(应 300字 )