四、债券及其他金融函数 债券及其他金融函数又可分为计算本金、利息的函数,与利息支付时间有关的函数、与利率 收益率有关的函数、与修正期限有关的函数、与有价证券有关的函数以及与证券价格表示有关的 函数。 1、计算本金、利息的函数 CUMP RINO、 ACCRINT ACCRINTM、 CUMIPMT、 COUPN UM 2、与利息支付时间有关的函数- COUP DAYBS、 COUPD AYS、 COUPDAYSNC COUPNCD、 COUPPCD 3、与利率收益率有关的函数- INTRATE、 ODDFYIELD、 ODDLYIELD、 TBILLEQ TBILLPRICE、 TBILLYIELD、 YIELD、 YIELDDISO、 YIELDMAT 4、与修正期限有关的函数- duration、 MDURATION 5、与有价证券有关的函数-DIsC、 ODDEPRICE、 ODDLPRICE、 PRICE、 PRICEDISO、 PRICEMAT、 RECEIVED 6、与证券价格表示有关的函数- dollard、 DOLLARFR 在债券及其他金融函数中,笔者将重点介绍函数 ACCRINT、 CUMPRINC、DIsC。 (一)求定期付息有价证券的应计利息的函数 ACCRINT ACCRINT函数可以返回定期付息有价证券的应计利息。 其语法形式为 ACCRINT(ssue, first interest, settlement,rate,par, frequency, basis) 其中 Issue为有价证券的发行日, first interest为有价证券的起息日, settlement为有 价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,rate为有价证券的年息票利 率,par为有价证券的票面价值,如果省略par,函数 ACCRINT就会自动将par设置为￥1000, frequency为年付息次数,bass为日计数基准类型 例如,某国库券的交易情况为:发行日为2008年3月1日:起息日为2008年8月31 日:成交日为2008年5月1日,息票利率为10.0%:票面价值为￥1,000:按半年期付息 日计数基准为30/360,那么应计利息为:四、债券及其他金融函数 债券及其他金融函数又可分为计算本金、利息的函数，与利息支付时间有关的函数、与利率 收益率有关的函数、与修正期限有关的函数、与有价证券有关的函数以及与证券价格表示有关的 函数。 1、计算本金、利息的函数--CUMPRINC、ACCRINT、ACCRINTM、CUMIPMT、COUPNUM 2、与利息支付时间有关的函数--COUPDAYBS、COUPDAYS、COUPDAYSNC、 COUPNCD、COUPPCD 3、 与利率收益率有关的函数--INTRATE、ODDFYIELD、ODDLYIELD、TBILLEQ、 TBILLPRICE、TBILLYIELD、YIELD、YIELDDISC、YIELDMAT 4、与修正期限有关的函数--DURATION、MDURATION 5、与有价证券有关的函数--DISC、ODDFPRICE、ODDLPRICE、PRICE、PRICEDISC、 PRICEMAT、RECEIVED 6、与证券价格表示有关的函数--DOLLARDE、DOLLARFR 在债券及其他金融函数中，笔者将重点介绍函数 ACCRINT、CUMPRINC、DISC。 （一）求定期付息有价证券的应计利息的函数 ACCRINT ACCRINT 函数可以返回定期付息有价证券的应计利息。 其语法形式为 ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,f requency,basis) 其中 issue 为有价证券的发行日，first_interest 为有价证券的起息日，settlement 为有 价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，rate 为有价证券的年息票利 率，par 为有价证券的票面价值，如果省略 par，函数 ACCRINT 就会自动将 par 设置为￥1000， f requency 为年付息次数，basis 为日计数基准类型。 例如，某国库券的交易情况为：发行日为 2008 年 3 月 1 日；起息日为 2008 年 8 月 31 日；成交日为 2008 年 5 月 1 日，息票利率为 10.0%；票面价值为￥1,000；按半年期付息； 日计数基准为 30/360，那么应计利息为：