第一章 外汇与汇率 第一节外汇 、外汇的概念 动态的外汇概念：把一国货币兑换成为另一国货币的金融活动。 静态的外汇概念：可以用于国际支付的外币和以这些外币表示的国际支付手段。 外汇包括：外国货币、外币有价证券、外币支付凭证、特别提款权、欧洲货币单 位和其他外汇资产」 国际货币基金组织对外汇的定义：是货币当局（中央银行、财政部、外汇平准机 构等)以银行存款、国库券、政府公债等形式保有的、在国际收支逆差时可以使用的 债权。 二、外汇的特征 1、国际性 必须是以外国货币表示的资立 必须是在国外能得到偿付的债权 必须是以可兑换货币表示的支付手段 三、外汇的种类 根据外汇的来源和用途不同分为 易外汇：来源于或用于国际商品贸易的外汇以及与国际商品贸易有关的从属贸 易外 贸易外汇：进出口贸易以外所收支的各项外汇以及从属于资本流动性质的外汇。 根据可否自由兑换，可分为 自由外汇：不需要货币发行因当局的批准就可以自由兑换成他国货币或用于第 三国支付的外汇。如：美元、日元 记账外汇：记载在协定贸易双方银行账户上的外汇，不能自由兑换成其他货币 或对第三国进行支付，只能用于两国之间的支付 根据外汇买卖交割期限不同， 可分为 即期外汇：在外汇买卖成交后两个工作日内办理交割的外汇。 远期外汇：买卖双方先签订合同，在未来一定时期按合同约定办理交割的外汇。 四、外汇的作用 1、促进国际贸易的发展。缩短支付时间、方便、迅速、灵活地实现资金转移。 实现购 力的国际转移 3、调剂资金余缺。利用外汇开展国际长、短期信贷，可以促进国际投资和资金 在国际间的移动，从而调节国际资金余缺状况。 4、平衡闲际收支。外汇是困际储条的主要组成部分，当一固的国际收支发生逆 差时，就要动用国际储备进行弥补 。外汇储备是平衡一国国际收支的基本因素。外汇 储备的多少， 也是衡量一国经济水平和国际经济地位的重要标志之一。 第二节汇率 汇率的概念(exchange rate) 汇率：又称汇价，是以一国货币表示的另一国货币的价格，简而言之是两种货币 之间的比率 汇率的标价方法 1 1 第一章 外汇与汇率 第一节 外汇 一、外汇的概念 动态的外汇概念：把一国货币兑换成为另一国货币的金融活动。 静态的外汇概念：可以用于国际支付的外币和以这些外币表示的国际支付手段。 外汇包括：外国货币、外币有价证券、外币支付凭证、特别提款权、欧洲货币单 位和其他外汇资产。 国际货币基金组织对外汇的定义：是货币当局（中央银行、财政部、外汇平准机 构等）以银行存款、国库券、政府公债等形式保有的、在国际收支逆差时可以使用的 债权。 二、外汇的特征 1、国际性 必须是以外国货币表示的资产 2、可偿性 必须是在国外能得到偿付的债权 3、可兑换性 必须是以可兑换货币表示的支付手段 三、外汇的种类 根据外汇的来源和用途不同分为 贸易外汇：来源于或用于国际商品贸易的外汇以及与国际商品贸易有关的从属贸 易外汇。 非贸易外汇：进出口贸易以外所收支的各项外汇以及从属于资本流动性质的外汇。 根据可否自由兑换，可分为 自由外汇：不需要货币发行国当局的批准就可以自由兑换成他国货币或用于第 三国支付的外汇。如：美元、日元 记账外汇：记载在协定贸易双方银行账户上的外汇，不能自由兑换成其他货币 或对第三国进行支付，只能用于两国之间的支付。 根据外汇买卖交割期限不同，可分为 即期外汇：在外汇买卖成交后两个工作日内办理交割的外汇。 远期外汇：买卖双方先签订合同，在未来一定时期按合同约定办理交割的外汇。 四、外汇的作用 1、促进国际贸易的发展。缩短支付时间、方便、迅速、灵活地实现资金转移。 2、实现购买力的国际转移 3、调剂资金余缺。利用外汇开展国际长、短期信贷，可以促进国际投资和资金 在国际间的移动，从而调节国际资金余缺状况。 4、平衡国际收支。外汇是国际储备的主要组成部分，当一国的国际收支发生逆 差时，就要动用国际储备进行弥补。外汇储备是平衡一国国际收支的基本因素。外汇 储备的多少，也是衡量一国经济水平和国际经济地位的重要标志之一。 第二节 汇率 汇率的概念（exchange rate） 汇率：又称汇价，是以一国货币表示的另一国货币的价格，简而言之是两种货币 之间的比率。 汇率的标价方法