贸易融资是商业银行国际信贷业务活动的重要内容,是商业银行国际业务中的资产业 务。它不仅为国际贸易活动提供资金上的融通,从而促进国际贸易的发展,同时,也为商业银 行自身扩展了业务范围和服务对象,增强了自己的竞争能力,有利于商业银行获得更大的收 益,成为商业银行利润收入的重要途径。 进出口融资是商业银行国际业务的重要组成部分,这一业务与国际贸易结算一起,极大 地方面了国际贸易与经济往来,促进了世界经济的协调发展,进出口融资包括了卖方信贷、 买方信贷、混合信贷、福费廷等等,这些多为长期贸易融资。 国际信贷按不同的标准可分为不同种类。按贷款期限分,有短期贷款、中期贷款和长期 贷款三种:按贷款行和组织状况分,有单一银行贷款和多银行贷款两种,等。国际信贷在国 际金融市场上进行。 10.2.3贸易融资与国际贷款 贸易融资和国际贷款是商业银行第二大国际业务。商业银行进行贸易融资与国际信贷的 具体业务包括进出口押汇、打包放款、票据承兑、出口信贷、福费廷、银团贷款等等。这两 类业务在商业银行国际业务中占主导地位。 1、进出口押汇 进出口押汇融资属于短期国际贸易融资,具体又可分为进口押汇和出口押汇两种:(1)进 口押汇(Inward Documentary Bills)。是指进出口双方签订商品买卖合同后,进口方请求进 口地某个银行(一般为自己的往来开户行)向出口方开立保证文件,大多为信用证,然后,开证 行将此文件寄送给出口商,出口商见证后,将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保 证文件的这一过程为进口押汇。(2)出口押汇(Outward Documentary Bills)。是指出口商根 据买卖合同的规定向进口商发出货物后,取得了各种单据,同时,根据有关条款,开出以进口 商为付款人的汇票。为提前收回货款,出口商将汇票连同有关货运单据,在委托本国代理银 行代收货款时,请求银行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行对汇票及单据进 行审查后,认为符合规定,则予以承购,收下汇票和单据,将汇票票款扣除利息后去付给出口 商。这种由出口地银行对出口商提供的资金融通,又称之为出口押汇,俗称出口买单(B11s Purchased))。出口押汇(买单)类似于银行的贴现业务,但其安全程度较贴现更高一些。 2、打包放款 打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期性资金融通。它是指出口商在收到国外 开来的信用证后,为了收购出口货物,并把货物包装运到出口港,需向银行申请的一种贷款。 主要用于出口商采购原料,货物,支付人工劳务费或缴付定货款项等资金需要。以买方所开信 用证为抵押而发放的打包放款,实质上是一种无抵押信用放款,银行必须十分谨慎地办理该 项业务。打包放款融资额度通常不超过信用证额度的90%。 3、票据承兑 票据承兑融资也是商业银行进行贸易融资的一种重要形式。指进出口商通过票据的承兑 取得银行资金的融通。1)进口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订合同后,出口商要 求买方先行付款,但进口商可能没有足够的资金支付,于是,进口商请求所在地某一家银行为 其提供信用帮助。2)出口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订购销合同后,进口商请 求所在地银行为出口商提供承兑信用。当出口商发运货物后,向进口商指定的银行发汇票, 并将汇票通过自己的往来行邮寄给进口地银行请其承兑,进口商所在地银接到汇票后经审核 无误,即可进行承兑,保证到期无条件承付货款,然后,将已承兑汇票复寄给出口商,出口商接 到已承兑汇票后,可以持往所在地银行办理贴现,也可以在金融市场上出售。通过这种方式, 出口商可以提前收回货款。 4、出口信贷 75贸易融资是商业银行国际信贷业务活动的重要内容,是商业银行国际业务中的资产业 务。它不仅为国际贸易活动提供资金上的融通,从而促进国际贸易的发展,同时,也为商业银 行自身扩展了业务范围和服务对象,增强了自已的竞争能力,有利于商业银行获得更大的收 益,成为商业银行利润收入的重要途径。 进出口融资是商业银行国际业务的重要组成部分,这一业务与国际贸易结算一起,极大 地方面了国际贸易与经济往来,促进了世界经济的协调发展,进出口融资包括了卖方信贷、 买方信贷、混合信贷、福费廷等等,这些多为长期贸易融资。 国际信贷按不同的标准可分为不同种类。按贷款期限分,有短期贷款、中期贷款和长期 贷款三种;按贷款行和组织状况分,有单一银行贷款和多银行贷款两种,等。国际信贷在国 际金融市场上进行。 10.2.3 贸易融资与国际贷款 贸易融资和国际贷款是商业银行第二大国际业务。商业银行进行贸易融资与国际信贷的 具体业务包括进出口押汇、打包放款、票据承兑、出口信贷、福费廷、银团贷款等等。这两 类业务在商业银行国际业务中占主导地位。 1、进出口押汇 进出口押汇融资属于短期国际贸易融资,具体又可分为进口押汇和出口押汇两种:(1)进 口押汇(Inward Documentary Bills)。是指进出口双方签订商品买卖合同后,进口方请求进 口地某个银行(一般为自己的往来开户行)向出口方开立保证文件,大多为信用证,然后,开证 行将此文件寄送给出口商 ,出口商见证后,将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保 证文件的这一过程为进口押汇。(2)出口押汇(Outward Documentary Bills)。是指出口商根 据买卖合同的规定向进口商发出货物后,取得了各种单据,同时,根据有关条款,开出以进口 商为付款人的汇票。为提前收回货款,出口商将汇票连同有关货运单据 ,在委托本国代理银 行代收货款时,请求银行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行对汇票及单据进 行审查后,认为符合规定,则予以承购,收下汇票和单据,将汇票票款扣除利息后去付给出口 商。这种由出口地银行对出口商提供的资金融通,又称之为出口押汇,俗称出口买单(Bills Purchased)。出口押汇(买单)类似于银行的贴现业务,但其安全程度较贴现更高一些。 2、打包放款 打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期性资金融通。它是指出口商在收到国外 开来的信用证后,为了收购出口货物,并把货物包装运到出口港,需向银行申请的一种贷款。 主要用于出口商采购原料,货物,支付人工劳务费或缴付定货款项等资金需要。以买方所开信 用证为抵押而发放的打包放款,实质上是一种无抵押信用放款,银行必须十分谨慎地办理该 项业务。打包放款融资额度通常不超过信用证额度的 90%。 3、票据承兑 票据承兑融资也是商业银行进行贸易融资的一种重要形式。指进出口商通过票据的承兑 取得银行资金的融通。1)进口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订合同后,出口商要 求买方先行付款,但进口商可能没有足够的资金支付,于是,进口商请求所在地某一家银行为 其提供信用帮助。2)出口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订购销合同后,进口商请 求所在地银行为出口商提供承兑信用。当出口商发运货物后,向进口商指定的银行发汇票, 并将汇票通过自已的往来行邮寄给进口地银行请其承兑,进口商所在地银接到汇票后经审核 无误,即可进行承兑,保证到期无条件承付货款,然后,将已承兑汇票复寄给出口商,出口商接 到已承兑汇票后,可以持往所在地银行办理贴现,也可以在金融市场上出售。通过这种方式, 出口商可以提前收回货款。 4、出口信贷 75