贸易融资是商业银行国际信贷业务活动的重要内容，是商业银行国际业务中的资产业 务。它不仅为国际贸易活动提供资金上的融通，从而促进国际贸易的发展，同时，也为商业银 行自身扩展了业务范围和服务对象，增强了自己的竞争能力，有利于商业银行获得更大的收 益，成为商业银行利润收入的重要途径。 进出口融资是商业银行国际业务的重要组成部分，这一业务与国际贸易结算一起，极大 地方面了国际贸易与经济往来，促进了世界经济的协调发展，进出口融资包括了卖方信贷、 买方信贷、混合信贷、福费廷等等，这些多为长期贸易融资。 国际信贷按不同的标准可分为不同种类。按贷款期限分，有短期贷款、中期贷款和长期 贷款三种：按贷款行和组织状况分，有单一银行贷款和多银行贷款两种，等。国际信贷在国 际金融市场上进行。 10.2.3贸易融资与国际贷款 贸易融资和国际贷款是商业银行第二大国际业务。商业银行进行贸易融资与国际信贷的 具体业务包括进出口押汇、打包放款、票据承兑、出口信贷、福费廷、银团贷款等等。这两 类业务在商业银行国际业务中占主导地位。 1、进出口押汇 进出口押汇融资属于短期国际贸易融资，具体又可分为进口押汇和出口押汇两种：(1)进 口押汇(Inward Documentary Bills)。是指进出口双方签订商品买卖合同后，进口方请求进 口地某个银行（一般为自己的往来开户行）向出口方开立保证文件，大多为信用证，然后，开证 行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保 证文件的这一过程为进口押汇。(2)出口押汇(Outward Documentary Bills)。是指出口商根 据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时，根据有关条款，开出以进口 商为付款人的汇票。为提前收回货款，出口商将汇票连同有关货运单据，在委托本国代理银 行代收货款时，请求银行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行对汇票及单据进 行审查后，认为符合规定，则予以承购，收下汇票和单据，将汇票票款扣除利息后去付给出口 商。这种由出口地银行对出口商提供的资金融通，又称之为出口押汇，俗称出口买单(B11s Purchased))。出口押汇（买单）类似于银行的贴现业务，但其安全程度较贴现更高一些。 2、打包放款 打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期性资金融通。它是指出口商在收到国外 开来的信用证后，为了收购出口货物，并把货物包装运到出口港，需向银行申请的一种贷款。 主要用于出口商采购原料，货物，支付人工劳务费或缴付定货款项等资金需要。以买方所开信 用证为抵押而发放的打包放款，实质上是一种无抵押信用放款，银行必须十分谨慎地办理该 项业务。打包放款融资额度通常不超过信用证额度的90%。 3、票据承兑 票据承兑融资也是商业银行进行贸易融资的一种重要形式。指进出口商通过票据的承兑 取得银行资金的融通。1)进口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订合同后，出口商要 求买方先行付款，但进口商可能没有足够的资金支付，于是，进口商请求所在地某一家银行为 其提供信用帮助。2)出口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订购销合同后，进口商请 求所在地银行为出口商提供承兑信用。当出口商发运货物后，向进口商指定的银行发汇票， 并将汇票通过自己的往来行邮寄给进口地银行请其承兑，进口商所在地银接到汇票后经审核 无误，即可进行承兑，保证到期无条件承付货款，然后，将已承兑汇票复寄给出口商，出口商接 到已承兑汇票后，可以持往所在地银行办理贴现，也可以在金融市场上出售。通过这种方式， 出口商可以提前收回货款。 4、出口信贷 75贸易融资是商业银行国际信贷业务活动的重要内容,是商业银行国际业务中的资产业 务。它不仅为国际贸易活动提供资金上的融通,从而促进国际贸易的发展,同时,也为商业银 行自身扩展了业务范围和服务对象,增强了自已的竞争能力,有利于商业银行获得更大的收 益,成为商业银行利润收入的重要途径。 进出口融资是商业银行国际业务的重要组成部分，这一业务与国际贸易结算一起，极大 地方面了国际贸易与经济往来，促进了世界经济的协调发展，进出口融资包括了卖方信贷、 买方信贷、混合信贷、福费廷等等，这些多为长期贸易融资。 国际信贷按不同的标准可分为不同种类。按贷款期限分，有短期贷款、中期贷款和长期 贷款三种；按贷款行和组织状况分，有单一银行贷款和多银行贷款两种，等。国际信贷在国 际金融市场上进行。 10.2.3 贸易融资与国际贷款 贸易融资和国际贷款是商业银行第二大国际业务。商业银行进行贸易融资与国际信贷的 具体业务包括进出口押汇、打包放款、票据承兑、出口信贷、福费廷、银团贷款等等。这两 类业务在商业银行国际业务中占主导地位。 1、进出口押汇 进出口押汇融资属于短期国际贸易融资,具体又可分为进口押汇和出口押汇两种:(1)进 口押汇(Inward Documentary Bills)。是指进出口双方签订商品买卖合同后,进口方请求进 口地某个银行(一般为自己的往来开户行)向出口方开立保证文件,大多为信用证，然后,开证 行将此文件寄送给出口商 ,出口商见证后,将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保 证文件的这一过程为进口押汇。(2)出口押汇(Outward Documentary Bills)。是指出口商根 据买卖合同的规定向进口商发出货物后,取得了各种单据,同时,根据有关条款,开出以进口 商为付款人的汇票。为提前收回货款,出口商将汇票连同有关货运单据 ,在委托本国代理银 行代收货款时,请求银行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行对汇票及单据进 行审查后,认为符合规定,则予以承购,收下汇票和单据,将汇票票款扣除利息后去付给出口 商。这种由出口地银行对出口商提供的资金融通,又称之为出口押汇,俗称出口买单(Bills Purchased)。出口押汇(买单)类似于银行的贴现业务,但其安全程度较贴现更高一些。 2、打包放款 打包放款是出口地银行向出口商提供的一种短期性资金融通。它是指出口商在收到国外 开来的信用证后,为了收购出口货物,并把货物包装运到出口港,需向银行申请的一种贷款。 主要用于出口商采购原料,货物,支付人工劳务费或缴付定货款项等资金需要。以买方所开信 用证为抵押而发放的打包放款,实质上是一种无抵押信用放款,银行必须十分谨慎地办理该 项业务。打包放款融资额度通常不超过信用证额度的 90%。 3、票据承兑 票据承兑融资也是商业银行进行贸易融资的一种重要形式。指进出口商通过票据的承兑 取得银行资金的融通。1)进口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订合同后,出口商要 求买方先行付款,但进口商可能没有足够的资金支付,于是,进口商请求所在地某一家银行为 其提供信用帮助。2)出口商采用票据承兑融资的方法。进出口商签订购销合同后,进口商请 求所在地银行为出口商提供承兑信用。当出口商发运货物后,向进口商指定的银行发汇票, 并将汇票通过自已的往来行邮寄给进口地银行请其承兑,进口商所在地银接到汇票后经审核 无误,即可进行承兑,保证到期无条件承付货款,然后,将已承兑汇票复寄给出口商,出口商接 到已承兑汇票后,可以持往所在地银行办理贴现,也可以在金融市场上出售。通过这种方式, 出口商可以提前收回货款。 4、出口信贷 75