1、商业银行的性质 以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信 用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商业银行具有一般的企业特征。获取最大利润不仅是商业银行产生的基本前提和商业银 行的基本目标，也是商业银行的内在动力。商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金 的特殊企业。商业银行的活动范围是货币信用领域，其创造的是能够充当一般等价物的信用 货币。商业银行不同于其他金融机构：首先，商业银行不同于中央银行。其次，商业银行也 不同于中央银行之外的其他金融机构。 2、商业银行的职能 商业银行在现代经济活动中有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等 职能，并通过这些职能在国民经济活动中发挥着重要作用。商业银行的业务活动对全社会的 货币供给有重要影响，并成为国家实施宏观经济政策的重要基础。1)信用中介。信用中介 是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位盈余单位联系起来的中介人的角色。信用中介是 商业银行最基本的功能，它在国民经济中发挥着多层次的调节作用：将闲散货币转化为资本： 使闲置资本得到充分利用：将短期资金转化为长期资金。2)支付中介。支付中介是指商业 银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、 货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。商业银行发挥支付中介功能主要有两个作用： 节约了流通费用：降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。3)信用创造。信用创造是 指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。 商业银行发挥信用创造功能的作用主要在于通过创造存款货币等等流通工具和支付手段，既 可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所 需要。4)金融服务。金融服务是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等的特 殊地位和优势，利用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中所获得的大量信息借助电子 计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金 融服务。通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与信息技术的利用价值，加强了银行与 社会联系，扩大了银行的市场份额：同时也获得了不少费用收入，提高了银行的盈利水平。 1.2.3商业银行的设立条件、程序和组织结构 1、商业银行的设立条件和程序 商业银行是一种经营货币资金的特殊金融企业，是商品货币经济发展的产物，商业银行 的设立受社会经济条件、金融业发展状况等各方面因素的影响。因此，在设立商业银行之前， 首先要对该地区的经济和金融条件进行考察。1)生产力发展水平：2)人口状况：3)工商 企业经营状况：4)地理位置：5)金融市场的发育状况：6)金融业的竞争状况：7)当地的有 关政策。 商业银行设立的一般程序：1)申请登记。大多数国家都明确规定商业银行必须以公司 形式组建。申请登记书必须载明以下内容：银行名称及公司组织的种类：资本总额：业务发 展计划、业务种类及经营范围：发起人姓名、籍贯、住址及履历等：银行地址等。2)招募 股份。对于股份制商业银行来说，当申请登记书被核准以后，就应当按照《公司法》规定发 行股票、招募股份。3)验资开业。银行股本招募完毕后，应向有关部门保送验资证明书， 由有关部门验资，资本规模达到要求者，发给营业执照，方可开始营业。 2、商业银行的组织形式。 受国际、国内政治、经济、法律等多方面因素的影响，世界各国商业银行的组织形式可 以分为单一银行制、分支银行制和集团银行制。1)单一银行制。单一银行制是指不设立分 行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中1、商业银行的性质 以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信 用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 商业银行具有一般的企业特征。获取最大利润不仅是商业银行产生的基本前提和商业银 行的基本目标，也是商业银行的内在动力。商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金 的特殊企业。商业银行的活动范围是货币信用领域，其创造的是能够充当一般等价物的信用 货币。商业银行不同于其他金融机构：首先，商业银行不同于中央银行。其次，商业银行也 不同于中央银行之外的其他金融机构。 2、商业银行的职能 商业银行在现代经济活动中有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等 职能，并通过这些职能在国民经济活动中发挥着重要作用。商业银行的业务活动对全社会的 货币供给有重要影响，并成为国家实施宏观经济政策的重要基础。1）信用中介。信用中介 是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位盈余单位联系起来的中介人的角色。信用中介是 商业银行最基本的功能，它在国民经济中发挥着多层次的调节作用：将闲散货币转化为资本； 使闲置资本得到充分利用；将短期资金转化为长期资金。2）支付中介。支付中介是指商业 银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、 货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。 商业银行发挥支付中介功能主要有两个作用： 节约了流通费用；降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。3）信用创造。信用创造是 指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。 商业银行发挥信用创造功能的作用主要在于通过创造存款货币等等流通工具和支付手段，既 可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所 需要。4）金融服务。金融服务是指商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等的特 殊地位和优势，利用其在发挥信用中介和支付中介功能的过程中所获得的大量信息借助电子 计算机等先进手段和工具，为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金 融服务。通过金融服务功能，商业银行既提高了信息与信息技术的利用价值，加强了银行与 社会联系，扩大了银行的市场份额；同时也获得了不少费用收入，提高了银行的盈利水平。 1.2.3 商业银行的设立条件、程序和组织结构 1、商业银行的设立条件和程序 商业银行是一种经营货币资金的特殊金融企业，是商品货币经济发展的产物，商业银行 的设立受社会经济条件、金融业发展状况等各方面因素的影响。因此，在设立商业银行之前， 首先要对该地区的经济和金融条件进行考察。1）生产力发展水平；2）人口状况；3）工商 企业经营状况；4）地理位置；5)金融市场的发育状况；6)金融业的竞争状况；7）当地的有 关政策。 商业银行设立的一般程序：1）申请登记。大多数国家都明确规定商业银行必须以公司 形式组建。申请登记书必须载明以下内容：银行名称及公司组织的种类；资本总额；业务发 展计划、业务种类及经营范围；发起人姓名、籍贯、住址及履历等；银行地址等。2）招募 股份。对于股份制商业银行来说，当申请登记书被核准以后，就应当按照《公司法》规定发 行股票、招募股份。3）验资开业。银行股本招募完毕后，应向有关部门保送验资证明书， 由有关部门验资，资本规模达到要求者，发给营业执照，方可开始营业。 2、商业银行的组织形式。 受国际、国内政治、经济、法律等多方面因素的影响，世界各国商业银行的组织形式可 以分为单一银行制、分支银行制和集团银行制。1）单一银行制。单一银行制是指不设立分 行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中 5