首次公开发行的要求(3) 在美国公开发行的要求 填表:是发行的法律文件,也是投资者的招股书概要 披露信息:发行概况、股票估价、发行量、公司情况、 风险因素、发行收入使用计划、公司资本结构、管理信 息、财务数据、公司所有者姓名和持股情况、承销商情 况、有关的法律文件和会计师事务所的证明等 证交会审查:保证文件中没有严重不实和重大的遗漏 听证会:主承销商履行法律程序,调查发行公司在注册 登记表或说明书中提供的所应披露的信息。 蓝天法:美国一部分州还采用蓝天法来保护投资者,使 之不受证券欺诈行为的损害在美国公开发行的要求 填表：是发行的法律文件，也是投资者的招股书概要 披露信息：发行概况、股票估价、发行量、公司情况、 风险因素、发行收入使用计划、公司资本结构、管理信 息、财务数据、公司所有者姓名和持股情况、承销商情 况、有关的法律文件和会计师事务所的证明等 证交会审查：保证文件中没有严重不实和重大的遗漏 听证会：主承销商履行法律程序，调查发行公司在注册 登记表或说明书中提供的所应披露的信息。 蓝天法：美国一部分州还采用蓝天法来保护投资者，使 之不受证券欺诈行为的损害 首次公开发行的要求（3）