D公司现金流量结构分析 类别 流入 流出 净流量 、经营活动 销售商品、提供劳务 13425 现金流入小计 13425 购买商品、提供劳务 4923 支付给职工 3000 支付所得税 971 其他税费 其他现金支出 现金流出小计 9614 经营流量净额 3811 投资活动 投资收回 165 分得股利 300 处置固定资产 3003 现金流入小计 3468 购置固定资产 4510 现金流出小计 4510 投资流量净额 三、筹资活动 借款 4000 现金流入小计 4000 偿还债务 12500 支付利息 125 现金流出小计 12625 筹资流量净额 8625 合计 20893 26749 5856 比率分析 、流动性分析 现金到期债务比 3.81D公司现金流量结构分析 类别 流入 流出 净流量 一、经营活动 销售商品、提供劳务 13425 现金流入小计 13425 购买商品、提供劳务 4923 支付给职工 3000 支付所得税 971 其他税费 20 其他现金支出 700 现金流出小计 9614 经营流量净额 3811 二、投资活动 投资收回 165 分得股利 300 处置固定资产 3003 现金流入小计 3468 购置固定资产 4510 现金流出小计 4510 投资流量净额 -1042 三、筹资活动 借款 4000 现金流入小计 4000 偿还债务 12500 支付利息 125 现金流出小计 12625 筹资流量净额 -8625 合计 20893 26749 -5856 比率分析 一、流动性分析 现金到期债务比 3.81