大华股份有限公司资产负 编制单位:大华股份有限公司 2005年12月31日 资产 年初数 期末数 流动资产 货币资金 25.00 50.00 短期投资 12.00 6.00 应收票据 11.00 8.00 应收账款 200.00 400.00 减:坏账准备 1.00 2.00 应收账款净额 199.00 398.00 预付账款 4.00 22.00 其他应收款 22.00 12.00 存货 326.00 119.00 待摊费用 7.00 32.00 待处理流动资产损失 4.00 8.00 年内到期的长期债券投资 45.00 流动资产合计 610.00 700.00 长期投资 长期投资 45.00 固定资产原值 1617.00 2000.00 减:累计折旧 662.00 762.00 固定资产净值 955.00 1238.00 固定资产清理 12.00 0.00 在建工程 25.00 10.00 待处理固定资产损失 10.00 8.00 固定资产合计 1002.00 1256.00 无形资产
大华股份有限公司资产负债表 编制单位：大华股份有限公司 2005年12月31日 资产 年初数 期末数 流动资产 货币资金 25.00 50.00 短期投资 12.00 6.00 应收票据 11.00 8.00 应收账款 200.00 400.00 减：坏账准备 1.00 2.00 应收账款净额 199.00 398.00 预付账款 4.00 22.00 其他应收款 22.00 12.00 存货 326.00 119.00 待摊费用 7.00 32.00 待处理流动资产损失 4.00 8.00 一年内到期的长期债券投资 45.00 流动资产合计 610.00 700.00 长期投资 长期投资 45.00 30.00 固定资产原值 1617.00 2000.00 减：累计折旧 662.00 762.00 固定资产净值 955.00 1238.00 固定资产清理 12.00 0.00 在建工程 25.00 10.00 待处理固定资产损失 10.00 8.00 固定资产合计 1002.00 1256.00 无形资产
无形资产 递延资产 递延资 15.00 其他长期资产 3.00 资产合计 1680.00 2000.00
无形资产 8.00 6.00 递延资产 递延资产 15.00 5.00 其他长期资产 3.00 资产合计 1680.00 2000.00
债表 单位:万元 负债和股东权益 年初数期末数 流动负债 短期借款 60.00 应付票据 4.00 5.00 应付账款 109.00 100.00 预收账款 4.00 10.00 其他应付款 12.00 7.00 应付工资 2.00 应付福利费 16.00 12.00 未交税金 4 ∩∩ 5.00 未付利润 10.00 28.00 其他未交款 7.00 预提费用 9.00 待扣税金 2.00 年内到期的长期负债 50.00 其他流动负债 3.00 流动负债合计 220.00 300.00 长期负债 长期借款 245.00 450.00 应付债券 260.00 240.00 长期应付款 60.00 50.00 其他长期负债 15.00 20.00 长期负债合计 760.00 负债合计 800.00 1060.00 所有者权益 实收资本 100.00 100.00 资本公积 16.00 盈余公积 74.00 未分配利润 730.00 750.00
大华股份有限公司资产负债表 单位：万元 负债和股东权益 年初数 期末数 流动负债 短期借款 45.00 60.00 应付票据 4.00 5.00 应付账款 109.00 100.00 预收账款 4.00 10.00 其他应付款 12.00 7.00 应付工资 1.00 2.00 应付福利费 16.00 12.00 未交税金 4.00 5.00 未付利润 10.00 28.00 其他未交款 1.00 7.00 预提费用 5.00 9.00 待扣税金 4.00 2.00 一年内到期的长期负债 0.00 50.00 其他流动负债 5.00 3.00 流动负债合计 220.00 300.00 长期负债 长期借款 245.00 450.00 应付债券 260.00 240.00 长期应付款 60.00 50.00 其他长期负债 15.00 20.00 长期负债合计 580.00 760.00 负债合计 800.00 1060.00 所有者权益 实收资本 100.00 100.00 资本公积 10.00 16.00 盈余公积 40.00 74.00 未分配利润 730.00 750.00
所有者权益合计 880.00 940.00 权益合计 1680.00 2000.00
所有者权益合计 880.00 940.00 权益合计 1680.00 2000.00
编制单位 大华股份有限公司1998年6 项目 上年实际 、主营业务收入 2850.00 减:主营业务成本 2503.00 主营业务税金及附加 28.00 二、主营业务利润 319.00 加:其他业务利润 36.00 减:营业费用 20.00 管理费用 40.00 财务费用 96.00 、营业利润 199.00 加:投资收益 24.00 营业外收入 17.00 减:营业外支出 5.00 四、利润总额 235.00 减:所得税 75.00 五、净利润 160.00
编制单位： 大华股份有限公司1998年6月30日金额单位：万元 项目 上年实际 一、主营业务收入 2850.00 减：主营业务成本 2503.00 主营业务税金及附加 28.00 二、主营业务利润 319.00 加：其他业务利润 36.00 减：营业费用 20.00 管理费用 40.00 财务费用 96.00 三、营业利润 199.00 加：投资收益 24.00 营业外收入 17.00 减：营业外支出 5.00 四、利润总额 235.00 减：所得税 75.00 五、净利润 160.00
大华股份有限公司损益表 月30日金额单位:万元 本年累计 3000.00 2644.00 28.00 328.00 20.00 22.00 46.00 110.00 170.00 40.00 10.00 20.00 200.00 64.00 136.00
大华股份有限公司损益表 大华股份有限公司1998年6月30日金额单位：万元 本年累计 3000.00 2644.00 28.00 328.00 20.00 22.00 46.00 110.00 170.00 40.00 10.00 20.00 200.00 64.00 136.00
上市公司财务比率分 资料 利润分配表 编制单位:A公司 2005年度 项目 上年实本年累计 净利润 1500 加:年初未分配利润 600 二、可供分配的利润 2100 减:提取法定盈余公积金 225 三、可供股东分配的利润 1875 减:已分配优先股股利 提取任意盈余公积金 75 已分配普通股股利 1000 四、未分配利润 800 年末股东权益资料: 股本(面值1元,市价6元) 2500 资本公积 2600 盈余公积 1400 未分配利润 800 所有者权益合计 7300
上市公司财务比率分析 资料 利润分配表 编制单位：A公司 2005年度 项目 上年实本际年累计 一、净利润 1500 加：年初未分配利润 600 二、可供分配的利润 2100 减：提取法定盈余公积金 225 三、可供股东分配的利润 1875 减：已分配优先股股利 0 提取任意盈余公积金 75 已分配普通股股利 1000 四、未分配利润 800 年末股东权益资料： 股本（面值1元，市价6元） 2500 资本公积 2600 盈余公积 1400 未分配利润 800 所有者权益合计 7300
分析 每股收益 0.6 市盈率 每股股利 股利获利率 6.67 股利支付率 67% 股利保障倍数 留存盈利比率 33 每股净资产 2.92 市净率 2.05
分析 每股收益 0.6 市盈率 10 每股股利 0.4 股利获利率 6.67% 股利支付率 67% 股利保障倍数 1.5 留存盈利比率 33% 每股净资产 2.92 市净率 2.05
析 单位:万元
上市公司财务比率分析 单位：万元
D公司现金流量结构分析 类别 流入 流出 净流量 、经营活动 销售商品、提供劳务 13425 现金流入小计 13425 购买商品、提供劳务 4923 支付给职工 3000 支付所得税 971 其他税费 其他现金支出 现金流出小计 9614 经营流量净额 3811 投资活动 投资收回 165 分得股利 300 处置固定资产 3003 现金流入小计 3468 购置固定资产 4510 现金流出小计 4510 投资流量净额 三、筹资活动 借款 4000 现金流入小计 4000 偿还债务 12500 支付利息 125 现金流出小计 12625 筹资流量净额 8625 合计 20893 26749 5856 比率分析 、流动性分析 现金到期债务比 3.81
D公司现金流量结构分析 类别 流入 流出 净流量 一、经营活动 销售商品、提供劳务 13425 现金流入小计 13425 购买商品、提供劳务 4923 支付给职工 3000 支付所得税 971 其他税费 20 其他现金支出 700 现金流出小计 9614 经营流量净额 3811 二、投资活动 投资收回 165 分得股利 300 处置固定资产 3003 现金流入小计 3468 购置固定资产 4510 现金流出小计 4510 投资流量净额 -1042 三、筹资活动 借款 4000 现金流入小计 4000 偿还债务 12500 支付利息 125 现金流出小计 12625 筹资流量净额 -8625 合计 20893 26749 -5856 比率分析 一、流动性分析 现金到期债务比 3.81