求和 公司名 30总计 得力 52430.8552430.85 都 25640 25640 寰宇 8600 鹭岛 375240.65 375240.65 如月 163480 163480 牲利 山 56802.35 254630.45254630.45 375240.6591042.35527341.3993624.3
求和项:应收账款余额 付款期限 公司名称 10 20 30 总计 得力 52430.85 52430.85 飞鸿 46800 46800 华都 25640 25640 寰宇 8600 8600 鹭岛 375240.65 375240.65 如月 163480 163480 胜利 10000 10000 泰山 56802.35 56802.35 新化 254630.45 254630.45 总计 375240.65 91042.35 527341.3 993624.3
应收账款管理表 分析日期 、应收账款资料 公司名称 票据号码 应收账款余额开票日期付款期限 新化 BG1546 254630.451997/11/18 如月 MK2559 163480.001998/4/12 泰山 HU4526 56802.35 1998/6/2 20 华都 LP5832 25640.001998/5/13 20 鹭岛 FY3548 375240.651998/4/19 胜利 LT1624 10000.001998/5/13 寰宇 8600.001998/3/15 得力 DR5483 52430.85 998/6/16 飞鸿 CT4582 46800.001998/1/3 、账龄分析 公司名称 是否到期 0-30天 0-60天60-90天 新化 0.00 0.000 如月 163480.00 0.00 0.00 泰山 YYNYYNYNY 0.00 0.00 0.00 华都 25640.00 0.00 鹭岛 0.00375240.65 0.00 胜利 0.00 寰宇 600.00 得力 0.00 000 飞鸿 0.00 0.00
应收账款管理表 分析日期 一、应收账款资料 公司名称 票据号码 应收账款余额 开票日期 付款期限 新化 BG1546 254630.45 1997/11/18 30 如月 MK2559 163480.00 1998/4/12 30 泰山 HU4526 56802.35 1998/6/2 20 华都 LP5832 25640.00 1998/5/13 20 鹭岛 FY3548 375240.65 1998/4/19 10 胜利 LT1624 10000.00 1998/5/13 30 寰宇 FT4962 8600.00 1998/3/15 20 得力 DR5483 52430.85 1998/6/16 30 飞鸿 CT4582 46800.00 1998/1/3 30 二、账龄分析 公司名称 是否到期 0-30天 30-60天 60-90天 新化 Y 0.00 0.00 0.00 如月 Y 163480.00 0.00 0.00 泰山 N 0.00 0.00 0.00 华都 Y 25640.00 0.00 0.00 鹭岛 Y 0.00 375240.65 0.00 胜利 N 0.00 0.00 0.00 寰宇 Y 0.00 0.00 8600.00 得力 N 0.00 0.00 0.00 飞鸿 Y 0.00 0.00 0.00
1998/6/4 到期日期 1997/12/18 1998/5/12 1998/6/22 1998/6/2 1998/4/29 1998/6/12 1998/4/4 1998/7/16 1998/2/2 90天以上是否还款 254630.45N 0.00N 0.00N 0.00Y 0.00N 0.00Y 0.00N 0.00Y 46800.00Y
1998/6/4 到期日期 1997/12/18 1998/5/12 1998/6/22 1998/6/2 1998/4/29 1998/6/12 1998/4/4 1998/7/16 1998/2/2 90天以上 是否还款 254630.45 N 0.00 N 0.00 N 0.00 Y 0.00 N 0.00 Y 0.00 N 0.00 Y 46800.00 Y
应收账款赊销分析模型 原始数据 原方案销售额 500000 销售利润率 收账款机会成本 项目 原方案 方案A 方案B 销售额增减量 100000150000 平均收账期 45 增减销售额的平均坏账损失率 10% 取得现金折扣的销售额百分比 现金折扣 5% 、数据分析 项目 方案A 方案B 信用标准变化影响 ￥10,000.00￥15,000.00 信用期间变化的机会成本 ￥1,875.00-￥416.67 坏账损失率的影响 ￥10,000.00￥12,000.00 现金折扣成本的变化情况 ￥0.00￥1,625.00 信用政策变化的净收益 ￥1,875.00￥1,791.67
应收账款赊销分析模型 一、原始数据 原方案销售额 500000 销售利润率 10% 应收账款机会成本 5% 项目 原方案 方案A 方案B 销售额增减量 0 100000 150000 平均收账期 45 60 30 增减销售额的平均坏账损失率 6% 10% 8% 取得现金折扣的销售额百分比 0% 0% 5% 现金折扣 0% 8% 5% 二、数据分析 项目 方案A 方案B 信用标准变化影响 ￥10,000.00 ￥15,000.00 信用期间变化的机会成本 ￥1,875.00 -￥416.67 坏账损失率的影响 ￥10,000.00 ￥12,000.00 现金折扣成本的变化情况 ￥0.00 ￥1,625.00 信用政策变化的净收益 -￥1,875.00 ￥1,791.67
呆帐分析 未还款的应收账款 公司名称 是否到期0-30天 30-60天 新化 如月 163480.00 00 泰山 0.00 0.00 鹭岛 YYNYY 0.00 375240.65 寰宇 0.00 0.00 、到期应收账款分析 公司名称 是否到期0-30天 30-60天 新化 0.00 0.00 如月 华都 鹭岛 寰宇 YYYYYY 163480.00 25640.00 0.00 0.00 5240.65 0.00 飞鸿 0.00 三、应收账款结构分析 到期天数 0-30天 30-60天 60-90天 到期应收账款余额189120.00375240.65 8600.00 结构比 1.63% 42.91% 结构比 50.00% 45.00% 40.00% 35.00% 00 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% 0-30天 3060天 6090天
呆帐分析 一、未还款的应收账款 公司名称 是否到期 0-30天 30-60天 新化 Y 0.00 0.00 如月 Y 163480.00 0.00 泰山 N 0.00 0.00 鹭岛 Y 0.00 375240.65 寰宇 Y 0.00 0.00 二、到期应收账款分析 公司名称 是否到期 0-30天 30-60天 新化 Y 0.00 0.00 如月 Y 163480.00 0.00 华都 Y 25640.00 0.00 鹭岛 Y 0.00 375240.65 寰宇 Y 0.00 0.00 飞鸿 Y 0.00 0.00 三、应收账款结构分析 到期天数 0-30天 30-60天 60-90天 到期应收账款余额 189120.00 375240.65 8600.00 结构比 21.63% 42.91% 0.98%
准则范围 是否还款 N 60-90天 90天以上 是否还款 254630.45N 0.00 0.00 0.00N 0.00 0.00N 8600.00 0.00N 准则范围 是否到期 60-90天 90天以上 是否还款 0.00 254630.45N 0.00 0.00N 0.00 0.00Y 0.00N 8600.00 0.00N 0.00 46800.00Y 90天以上 合计 301430.45 74391.10 34.47% 囗结构比] 90天以上
准则范围 是否还款 N 60-90天 90天以上 是否还款 0.00 254630.45 N 0.00 0.00 N 0.00 0.00 N 0.00 0.00 N 8600.00 0.00 N 准则范围 是否到期 Y 60-90天 90天以上 是否还款 0.00 254630.45 N 0.00 0.00 N 0.00 0.00 Y 0.00 0.00 N 8600.00 0.00 N 0.00 46800.00 Y 90天以上 合计 301430.45 874391.10 34.47% 100.00%
