海伦哲 独立财务顾问报告 第四节本次发行独立财务顾问的保荐机构资格」 227 第六章交易标的的评估情况 第一节资产评估情况 228 第二节董事会对标的资产评估合理性以及定价公允性的分析 255 第三节独立董事对本次交易定价相关的意见 264 第七章本次交易主要合同内容 266 第一节购买资产协议 266 第二节购买资产协议之补充协议 277 第三节业绩补偿协议 278 第四节业绩补偿协议之补充协议 282 第五节业绩承诺可实现性 第八章独立财务顾问核查情况 297 第一节基本假设 297 第二节本次重组交易合法、合规性分析 297 第三节本次交易不构成重组上市 第四节对标的资产评估合理性以及定价公允性的核査. 第五节评估方法的适当性、评估假设前提的合理性以及重要评估参数取值的 合理性分析 第六节本次交易对上市公司影响的核查. 第七节本次资产交付安排的说明 第八节本次交易中有关盈利预测的补偿安排和可行性 333 第九节同业竞争与关联交易. 第十节本次交易有偿聘请其他第三方机构的情况…39 第九章独立财务顾问结论性意见 341 第十章独立财务顾问内核程序及内部审核意见 342 、内部审核程序 342 、内部审核意见 342独立财务顾问报告 5 第四节 本次发行独立财务顾问的保荐机构资格..............................................227 第六章 交易标的的评估情况 .................................................................................228 第一节 资产评估情况..........................................................................................228 第二节 董事会对标的资产评估合理性以及定价公允性的分析......................255 第三节 独立董事对本次交易定价相关的意见..................................................264 第七章 本次交易主要合同内容 .............................................................................266 第一节 购买资产协议..........................................................................................266 第二节 购买资产协议之补充协议......................................................................277 第三节 业绩补偿协议..........................................................................................278 第四节 业绩补偿协议之补充协议......................................................................282 第五节 业绩承诺可实现性..................................................................................283 第八章 独立财务顾问核查情况 .............................................................................297 第一节 基本假设................................................................................................297 第二节 本次重组交易合法、合规性分析........................................................297 第三节 本次交易不构成重组上市....................................................................304 第四节 对标的资产评估合理性以及定价公允性的核查................................304 第五节 评估方法的适当性、评估假设前提的合理性以及重要评估参数取值的 合理性分析............................................................................................................311 第六节 本次交易对上市公司影响的核查........................................................313 第七节 本次资产交付安排的说明....................................................................331 第八节 本次交易中有关盈利预测的补偿安排和可行性................................333 第九节 同业竞争与关联交易............................................................................333 第十节 本次交易有偿聘请其他第三方机构的情况 .......................................339 第九章 独立财务顾问结论性意见 .........................................................................341 第十章 独立财务顾问内核程序及内部审核意见 .................................................342 一、内部审核程序................................................................................................342 二、内部审核意见................................................................................................342