我国商业银行采取的是总分行制，即法律允许商业银行在全国范围或一定区域内设立分 支行。采用总分行制的商业银行，对外是一个独立法人，一律不得设置具有独立法人资格的 分支行。分行之间不应有相互存贷的市场交易行为，不能变成多级法人制的银行集团。 由于设立的时间和背景的不同，我国四家国有独资商业银行的分支机构基本上按照行政区划 设立，机构重迭的问题相当普遍。四家国有独资商业银行总行都设在北京，按照省级区划设 立一级分行，省内各地级市，包括省会城市设立二级分行，以下设立县支行。这样，往往是 在同一城市里，同一家银行既有省分行，又有市分行。1998年，国有独资商业银行省一级 分行和省会所在城市分行实行合并。除中国农业银行外，其他三家国有独资商业银行逐步撤 销了一些重迭的、长期亏损的基层机构，以逐步实现精简人员，节省开支，提高工作效率的 目的。 近几年，其他股份制商业银行发展迅速，逐步突破了区域限制，在一些大中城市设立分 支机构。其中，发展较为迅速的有招商银行、上海浦东发展银行和深圳发展银行。 城市商业银行的设立都是按照城市划分，不得在不同城市设立分支行。 在内部治理结构方面，近年来，各商业银行进行了不断的改革。2000年，国务院成立了国 有独资商业银行监事会：股份制商业银行不断健全董事会，完善股东大会、董事会和经营管 理层。 1996年，各商业银行开始建立内部风险控制制度。1998年，各商业银行建立了授权授 信制度。授信制度是指按照各部门的工作性质和特点，各分支行的经营能力和实绩，确定其 信贷权限，改变过去按照行政级别确定贷款权限的做法。授信制度是指根据客户企业的经营 和资信状况，确定对企业的信贷额度，包括贷款、开立信用证和提供担保等信用项目总额， 在确定的授信额度内，商业银行可以随时满足客户提出的授信要求。 商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职 (1)信用中介职能。 信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通 过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向 经济各部门：商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融 通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银 行利润。商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。商业银行通过信用中介的职能实现 资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。 (2)支付中介职能。 商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存 款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、 团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始 无终的支付链条和债权债务关系。 (3)信用创造功能。 商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。商业银行是 能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基 础上，贷款又转化为 存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后 在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款，长期以来，商业银行是各种金融机构中 唯一能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通，商业 银行。以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，而活期存款是构成贷市供给量的主要剖： 分，因玫：商业银行就可以把自己的负债作为货币来流通，具有了信用仓1造功能。 (4)金融服务职能。 PDF文件使用"pdfFactory Pro"试用版本创建www.fineprint..cn我国商业银行采取的是总分行制，即法律允许商业银行在全国范围或一定区域内设立分 支行。采用总分行制的商业银行，对外是一个独立法人，一律不得设置具有独立法人资格的 分支行。分行之间不应有相互存贷的市场交易行为，不能变成多级法人制的银行集团。 由于设立的时间和背景的不同，我国四家国有独资商业银行的分支机构基本上按照行政区划 设立，机构重迭的问题相当普遍。四家国有独资商业银行总行都设在北京，按照省级区划设 立一级分行，省内各地级市，包括省会城市设立二级分行，以下设立县支行。这样，往往是 在同一城市里，同一家银行既有省分行，又有市分行。1998 年，国有独资商业银行省一级 分行和省会所在城市分行实行合并。除中国农业银行外，其他三家国有独资商业银行逐步撤 销了一些重迭的、长期亏损的基层机构，以逐步实现精简人员，节省开支，提高工作效率的 目的。 近几年，其他股份制商业银行发展迅速，逐步突破了区域限制，在一些大中城市设立分 支机构。其中，发展较为迅速的有招商银行、上海浦东发展银行和深圳发展银行。 城市商业银行的设立都是按照城市划分，不得在不同城市设立分支行。 在内部治理结构方面，近年来，各商业银行进行了不断的改革。2000 年，国务院成立了国 有独资商业银行监事会；股份制商业银行不断健全董事会，完善股东大会、董事会和经营管 理层。 1996 年，各商业银行开始建立内部风险控制制度。1998 年，各商业银行建立了授权授 信制度。授信制度是指按照各部门的工作性质和特点，各分支行的经营能力和实绩，确定其 信贷权限，改变过去按照行政级别确定贷款权限的做法。授信制度是指根据客户企业的经营 和资信状况，确定对企业的信贷额度，包括贷款、开立信用证和提供担保等信用项目总额， 在确定的授信额度内，商业银行可以随时满足客户提出的授信要求。 商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职 （1）信用中介职能。 信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通 过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向 经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融 通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银 行利润。商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。商业银行通过信用中介的职能实现 资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。 （2）支付中介职能。 商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存 款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、 团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始 无终的支付链条和债权债务关系。 （3）信用创造功能。 商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。商业银行是 能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基 础上，贷款又转化为 存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后 在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款，长期以来，商业银行是各种金融机构中 唯一能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通，商业 银行。以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，而活期存款是构成贷市供给量的主要剖； 分，因玫：商业银行就可以把自己的负债作为货币来流通，具有了信用仓 1 造功能。 （4）金融服务职能。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.cn