码科目名 助方向朗初余额科目編码|目名称 助圆初 2181其他应付款 107 5101主营业务收入 510101主营业务收入 2211预计负债 510199主营业务收入转出 230 5102其他业务收入 2311应付债券 510201其他业务收入 231101债券面 510299其他业务收入转出 231102债券溢亻 231103债券折 520101投资收益 231104应计利息 k20199投资收益转出 贷贷贷贷贷 2321长期应付翥 5203补贴收入 2331专项应付款 520301 2341递延税款 520399补贴收入转出 101 收资本(或股本) 10000031 530101罚款净收入 3111资本公积 300000030199营业外收入转出 311101资本(或股本)溢价 30000005401营业务成本 311102接受捐赠現金资产准各份 540101主营业务成 311103接受现金捐赠 540199主营业务成本转出 311104股权投资准 5402主营业务税金及附加 311105拨款转入 540201 营业务税金及附加 31110外币资本折算差额 540299税金及附加转出 311107其他资本公积 405其他业务支出 3121盈余公积 126910540501其他业务支出 3121011 1269d540599其他业务支出转出 312103法定公益金 550101 312104储备基金 550102差旅费 12105企业发展基金 550103水电费 邮门借 312106L利润归还投资 550199营业费用转出 3131本年利润 5502管理费用 100900550201 及福利费 314101其他转入 邮部门借 314102提取法定盈余公积 550203电话费 314103提取法定公益金 550204 550205 314105提取企业发展基金 550206折旧费 314106取职工奖励及福利基金 550299管理费用转出 314107利润归还投资 财务费用 314108|应付优先股股利 550301利息收入和支出 34109提取任意盈余公积 550302银行手续费 314110应付普通股股利 550303汇兑损益 314111转作资本或股本)普通股股利 50399财务费用转出 314115未分配利淮 10009005601业外支出 101生产成 560101 410101基本生产成本 560199营业外支出转出 10102辅助生产成本部门借 5701 所得税 105制造费用 570101所得税 10501工资及福利费 570199所得税转出 1050 5801以前年度损益调整 10503差旅费 580101以前年度损益调整 10504修理费 80199以前年度损益调整转出 安徽工业职业技术学院管理工程系5 科目 编码 科目名称 辅助 方向 期初余额 科目编码 科目名称 辅助 方向 期 初 余 额 2181 其他应付款 贷 4107 劳务成本 借 2191 预提费用 贷 5101 主营业务收入 贷 2201 待转资产价值 贷 510101 主营业务收入 部门 贷 2211 预计负债 贷 510199 主营业务收入转出 贷 2301 长期借款 贷 5102 其他业务收入 贷 2311 应付债券 贷 510201 其他业务收入 贷 231101 债券面值 贷 510299 其他业务收入转出 贷 231102 债券溢价 贷 5201 投资收益 贷 231103 债券折价 贷 520101 投资收益 贷 231104 应计利息 贷 520199 投资收益转出 贷 2321 长期应付款 贷 5203 补贴收入 贷 2331 专项应付款 贷 520301 补贴收入 贷 2341 递延税款 贷 520399 补贴收入转出 贷 3101 实收资本（或股本） 贷 100000.00 5301 营业外收入 贷 3103 已归还投资 贷 530101 罚款净收入 贷 3111 资本公积 贷 300000.00 530199 营业外收入转出 贷 311101 资本（或 股本）溢 价 贷 300000.00 5401 主营业务成本 借 311102 接受捐赠非现金资产准备 贷 540101 主营业务成本 借 311103 接受现金捐赠 贷 540199 主营业务成本转出 借 311104 股权投资准备 贷 5402 主营业务税金及附加 借 311105 拨款转入 贷 540201 主营业务税金及附加 借 311106 外币资本折算差 额 贷 540299 税金及附加转出 借 311107 其他资本公积 贷 5405 其他业务支出 借 3121 盈余公积 贷 1269.10 540501 其他业务支出 借 312101 法定盈余公积 贷 1269.10 540599 其他业务支出转出 借 312102 任意盈余公积 贷 5501 营业费用 借 312103 法定公益金 贷 550101 广告费 部门 借 312104 储备基金 贷 550102 差旅费 部门 借 312105 企业发展基金 贷 550103 水电费 部门 借 312106 利润归还投资 贷 550199 营业费用转出 借 3131 本年利润 贷 5502 管理费用 借 3141 利润分配 贷 10009.00 550201 工资及福利费 部门 借 314101 其他转入 贷 550202 办公费 部门 借 314102 提取法定盈余公 积 贷 550203 电话费 部门 借 314103 提取法定公益金 贷 550204 差旅费 部门 借 314104 提取储备基金 贷 550205 水电费 部门 借 314105 提取企业发展基 金 贷 550206 折旧费 部门 借 314106 提取职工奖励及福利基金 贷 550299 管理费用转出 借 314107 利润归还投资 贷 5503 财务费用 借 314108 应付优先股股利 贷 550301 利息收入和支出 借 314109 提取任意盈余公 积 贷 550302 银行手续费 借 314110 应付普通股股利 贷 550303 汇兑损益 借 314111 转作资本(或股本)普通股股利 贷 550399 财务费用转出 借 314115 未分配利润 贷 10009.00 5601 营业外支出 借 4101 生产成本 借 560101 罚款支出 借 410101 基本生产成本 借 560199 营业外支出转出 借 410102 辅助生产成本 部门 借 5701 所得税 借 4105 制造费用 借 570101 所得税 借 410501 工资及福利费 借 570199 所得税转出 借 410502 办公费 借 5801 以前年度损益调整 借 410503 差旅费 借 580101 以前年度损益调整 借 410504 修理费 借 580199 以前年度损益调整转出 借 安徽工业职业技术学院管理工程系