建投证券股份有限公司 务顾问报告 三)定价基准日、定价依据及发行价格 定价基准日 本次发行股份及支付现金购买资产的定价基准日为翠微股份审议本次交易 相关事项的第六届董事会第三次会议决议公告日。 2、定价依据及发行价格 根据《重组管理办法》相关规定:上市公司发行股份的价格不得低于市场参 考价的90%。市场参考价为本次发行股份及支付现金购买资产的董事会决议公告 日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。交易 均价的计算公式为:董事会决议公告日前若干个交易日公司股票交易均价=决议 公告日前若干个交易日公司股票交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票 交易总量 经计算,上市公司本次发行股份及支付现金购买资产可选择的市场参考价 为 单位:元股 市场参考价 交易均价 交易均价的90% 前20个交易日 5.87 前60个交易日 前120个交易日 6.07 5.47 通过与交易对方协商,上市公司确定本次发行价格为620元股,不低于上述 市场参考价的90%,符合《重组管理办法》的相关规定。 自定价基准日至发行日期间,上市公司如有派发股利、送红股、转增股本、 增发新股或配股等除权、除息行为的,将按照如下公式对发行价格进行相应调整 具体调整方法如下 派送股票股利或资本公积转增股本:Pl=P0/(1+n); 配股:P1=(P0+Axk)/(1+k) 上述两项同时进行:P1=(P0+Axk)/(1+n+k);中信建投证券股份有限公司 独立财务顾问报告 20 （三）定价基准日、定价依据及发行价格 1、定价基准日 本次发行股份及支付现金购买资产的定价基准日为翠微股份审议本次交易 相关事项的第六届董事会第三次会议决议公告日。 2、定价依据及发行价格 根据《重组管理办法》相关规定：上市公司发行股份的价格不得低于市场参 考价的90%。市场参考价为本次发行股份及支付现金购买资产的董事会决议公告 日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。交易 均价的计算公式为：董事会决议公告日前若干个交易日公司股票交易均价=决议 公告日前若干个交易日公司股票交易总额/决议公告日前若干个交易日公司股票 交易总量。 经计算，上市公司本次发行股份及支付现金购买资产可选择的市场参考价 为： 单位：元/股 市场参考价 交易均价 交易均价的 90% 前 20 个交易日 6.53 5.87 前 60 个交易日 6.20 5.58 前 120 个交易日 6.07 5.47 通过与交易对方协商，上市公司确定本次发行价格为6.20元/股，不低于上述 市场参考价的90%，符合《重组管理办法》的相关规定。 自定价基准日至发行日期间，上市公司如有派发股利、送红股、转增股本、 增发新股或配股等除权、除息行为的，将按照如下公式对发行价格进行相应调整。 具体调整方法如下： 派送股票股利或资本公积转增股本：P1＝P0／（1＋n）； 配股：P1＝（P0＋A×k）／（1＋k）； 上述两项同时进行：P1＝（P0＋A×k）／（1＋n＋k）；