本章提要 ·本章的主要内容包括: (一)库存现金、银行存款和其他货币资金 的日常管理及账务处理。 (二)货币资金的管理和内部控制制度。3 本章提要 • 本章的主要内容包括： • （一）库存现金、银行存款和其他货币资金 的日常管理及账务处理。 • （二）货币资金的管理和内部控制制度