第一节库存现金 库存现金是指根据规定可以存放于企业、由企 业随时使用的、由出纳员经管的现金。库存现 金包括人民币现金和外币现金。 一般来说,企业的现金收入主要包括从银行提 取现金;收取不足转账起点的小额销货款;职 工交回的多余借款等。 现金支出包括现金开支范围以内的各项支出。4 第一节 库存现金 • 库存现金是指根据规定可以存放于企业、由企 业随时使用的、由出纳员经管的现金。库存现 金包括人民币现金和外币现金。 • 一般来说，企业的现金收入主要包括从银行提 取现金；收取不足转账起点的小额销货款；职 工交回的多余借款等。 • 现金支出包括现金开支范围以内的各项支出