上。四种存款业务单据的输入界面基本日同,只是是目提示略有分别务已 银行存款单的输入是目包括:定期/活期、业务编号、日期、银行名称、银行账户、存款 金需、币别、关率、利息企码、存期、经办人、摘要等。其中币别、利率企码两项在账户设 置时已经指定,在这里只显示务不能修人,摘要内容将在制单时自动填入凭证摘要是。 2、贷款业务单据 贷款业务单据分贷款与款款两大类,其中贷款单据包括银行贷款单、内部贷款单和内部 拆借单个种;款款单据包括银行本金与利息款款单、内部贷款本金与利息款款单、内部拆借 本金与利息款款单六种 上。九种单据的输入界面与输入是目不:日同,内部贷款单的输入是目包括:业务编号、 日期、单位名称、账户号、借款金需、币别、关率、款款日期、利率企码、已款金需、担保 金需、担保单位、结息日企码、经办人、摘要、计算方式等。其中,已款金需根据日应的款 款单自动填入;结息日企码指在结息日设置中设定的计算利息的固定日期;摘要的内容将在 制单时自动成为凭证的摘要内容。另外,计息方式一般有以下息种: (1)到期内结欠利息挂账不计复利,的期时对本金及结欠利息计复利。 (2)到期内利息计复利,的期时对本金及结欠利息计复利。 (3)到期内结欠利息挂账不计复利,的期时只对本金计的期利息 (4)利随本清 3、结算单据 结算业务主要通过结算单进行处理,结算单分内部结算单与对外结算单两种,其中: (1)内部结算单。内部结算单主要用于内部开户单位之间的结算业务,如内部开户单 位之间的应收应付款结算,内部单位之间的资金划拨等。内部结算单的输入界面包括存多是 目,内容涉及结算业务编号、日期、收款单位、收款账户、付款单位、付款账号、结算金 币别、本位币金需、关率、摘要、收款经办人、付款经办人、中心经办人等。 (2)对外结算单。对外结算单用于内部开户单位与外部单位之间的结算业务,如内外 单位之间应收应付款结算,企业支付银行目续费等。是目内容涉及收款/付款、结算业务编 号、日期、银行名称、银行账户、内部单位、账户号、结算金需、币别、本位币金需、往来 单位、往来银行、往来账号、摘要、内部经办人、中心经办人等。 4、其他业务单据 除上。单据之外,日管业务处理款包括利息单的录入以及利息通包单、括款通包单、内 部对账单的生成。 (1)利息单。利息单记录利息计算的结果,反映账户及结笔业务的应收或应付利息 能产生利息单的业务有银行贷款、内部贷款、内部拆借等。 (2)利息通包单。它是记录结开户单位在结时期内的利息金需,用于通包开户单位并 作为利息的记账算据。 (3)括款通包单。它是用于通包对方归款贷款的书面通包 (4)内部对账单。它是企业结算中心或内部银行给开户单位打印输出的对账单 二、单据的审核 上。单据除利息等通包单与对账单外,录入后必须经过如核内能成为正式的部计银行。 可以为系统设计两种如核方式:一是单具单据如核,即对体对记录上的单据通过及涉进行如 核;二是成批单据如核,即对所有未如核的单据进行一外性如核。在控制上款应该实现一具 单据的录入人不能同为如核人,以及单据一经如核则不能修人。如果要修人已如核过的单据 则应先由如核人取消如核,然后由录入人账作修人。上述四种存款业务单据的输入界面基本相同，只是栏目提示略有区别而已。 银行存款单的输入栏目包括：定期/活期、业务编号、日期、银行名称、银行账户、存款 金额、币别、汇率、利息代码、存期、经办人、摘要等。其中币别、利率代码两项在账户设 置时已经指定，在这里只显示而不能修改，摘要内容将在制单时自动填入凭证摘要栏。 2、贷款业务单据 贷款业务单据分贷款与还款两大类，其中贷款单据包括银行贷款单、内部贷款单和内部 拆借单三种；还款单据包括银行本金与利息还款单、内部贷款本金与利息还款单、内部拆借 本金与利息还款单六种。 上述九种单据的输入界面与输入栏目不尽相同，内部贷款单的输入栏目包括：业务编号、 日期、单位名称、账户号、借款金额、币别、汇率、还款日期、利率代码、已还金额、担保 金额、担保单位、结息日代码、经办人、摘要、计算方式等。其中，已还金额根据相应的还 款单自动填入；结息日代码指在结息日设置中设定的计算利息的固定日期；摘要的内容将在 制单时自动成为凭证的摘要内容。另外，计息方式一般有以下几种： （1）到期内结欠利息挂账不计复利，逾期时对本金及结欠利息计复利。 （2）到期内利息计复利，逾期时对本金及结欠利息计复利。 （3）到期内结欠利息挂账不计复利，逾期时只对本金计逾期利息。 （4）利随本清。 3、结算单据 结算业务主要通过结算单进行处理，结算单分内部结算单与对外结算单两种，其中： （1）内部结算单。内部结算单主要用于内部开户单位之间的结算业务，如内部开户单 位之间的应收应付款结算，内部单位之间的资金划拨等。内部结算单的输入界面包括许多栏 目，内容涉及结算业务编号、日期、收款单位、收款账户、付款单位、付款账号、结算金额、 币别、本位币金额、汇率、摘要、收款经办人、付款经办人、中心经办人等。 （2）对外结算单。对外结算单用于内部开户单位与外部单位之间的结算业务，如内外 单位之间应收应付款结算，企业支付银行手续费等。栏目内容涉及收款/付款、结算业务编 号、日期、银行名称、银行账户、内部单位、账户号、结算金额、币别、本位币金额、往来 单位、往来银行、往来账号、摘要、内部经办人、中心经办人等。 4、其他业务单据 除上述单据之外，日常业务处理还包括利息单的录入以及利息通知单、催款通知单、内 部对账单的生成。 （1）利息单。利息单记录利息计算的结果，反映账户及某笔业务的应收或应付利息。 能产生利息单的业务有银行贷款、内部贷款、内部拆借等。 （2）利息通知单。它是记录某开户单位在某时期内的利息金额，用于通知开户单位并 作为利息的记账依据。 （3）催款通知单。它是用于通知对方归还贷款的书面通知。 （4）内部对账单。它是企业结算中心或内部银行给开户单位打印输出的对账单。 二、单据的审核 上述单据除利息等通知单与对账单外，录入后必须经过审核才能成为正式的会计档案。 可以为系统设计两种审核方式：一是单张单据审核，即对当前屏幕上的单据通过按钮进行审 核；二是成批单据审核，即对所有未审核的单据进行一次性审核。在控制上还应该实现一张 单据的录入人不能同为审核人，以及单据一经审核则不能修改。如果要修改已审核过的单据， 则应先由审核人取消审核，然后由录入人员作修改