中国农业银行武汉管理干部学院学报 1999·1·(总第69期) 资金不足，资金来源单“，风险集中到银行的问题，分的贷款建立在严格的风险控制基础上，防止发生新的 散和化解金融风险。 不良资产。其次，要认真执行资产负债比例管理办法， 2、加大收贷清息力度，盘活不良信贷资产。针对按照“安全性、流动性、效益性”原则审慎经营，努力提 长期以来形成的不良贷款，可区别情况“一厂一策”、高金融机构经营管理水平，实现资金经营方式的根本 “,~户策”，坚决清收。金融部门抽调得力人员组建性转变。再次，要管住人，就是管住金融机构的法定代 讨做队伍，实行目标管理，建立奖罚激励机制。对有钱表人或高级管理人员，端正其经营思想和经营行为， 不还，故意拖欠、赖帐的企业和个人，政府、银行、法院要选那些懂管理、会经营、品行好的人担任金融机构 应统一认识，依法起诉；执法部门要严格执法，令其依的法定代表人或高级管理人员，因为有的金融风险就 法偿还；对于…次性还款有困难，且又保持一定收人是…些人的经营思想不端正，经营行为不合规而形成 的借款大户，促其制定还款计划，限期归还贷款：对因的。最后，要进-·步完善金融机构的内部稽核制度。目 暂时生产：经营困难占压资金，拖欠贷款，但产品有销前要把对资产质量和风险状况的稽核作为经常性的 路的企业，在看准行情的情况下，可注人一定的启动工作来抓，跟踪分析不良资产的变化，对大额不良资 资金，帮助其起死回生；对产品无销路，信誉程度差、产进行专项稽核，对稽核发现的问题和有关责任者进 长期亏损且扭亏无望的企业，坚决限制其贷款规模，行严肃处理，以促进各项规章制度的全面执行，将风 以体现择优限劣：对关、停、并、转企业贷款按照企业险损失和能响控制在最小限度之内。 转制、重组的不同形式采取相应对策，银行要介入企 5、强化金融立法，维护信贷资产的安全。金融机 业转制全过程.掌握：主动权，认真落实债权债务关系，构要严格按照《商业银行法》、《担保法》《贷款通则》 借助企业隶属关系变更，将原有货务移交到新的法和资产负债比例管理、风险管理等有关规定办理信贷 人·保全信贷资产，对破产，出售企业，进行全力清收，业务，坚持原则依法按照规定办事，坚决抵制来自各 是#减少贷款损失。 方面的不正当行政干预，避免出现新的金融风险。按 3、转换政府职能，诚少行政干预。转换政府职能，照新《刑法》有关金融犯罪处罚的规定，依法维护金融 诚少行政干预，是控制银行风险的外部因索，也是防资产的安全。对内外勾结、与贷款户同谋作弊，套取银 范金融风险的重要治本之策。最主要的是争取地方政行贷款，给银行贷款资产造成风险者和收受贿赂、以 府减少对商业银行的不正当干预，实现政府行为从强权谋私、以贷谋私给银行贷款造成大额损失的决策者 制型向服务型转变，把防范和化解金融风险纳入党政以及借款不还、逃赖银行债务者，要坚决绳之以法。 领学的议事日程。地方政府要全面了解辖区金融资产 6、加大金融监管力度，增强对金融机构的外部约 质现状，牵头组织各有关经济部门搞好金融风险的束。乱办金融，违规经营，无序竞争，是导致金融风险 防范和化解工作，大力支持各金融机构所采取的一系的重要原因。加强金融监管，促进依法合规经营，是防 列防范风险、提高信贷资产质量的政策措施的实施，范和化解金融风险的重要措施。人民银行要做到令行 ·形成歧府和金融机构合力防范金融风险的局面，实现禁止，依法监管，在监管工作中必须做到有令则行、有 信贷资产质量的良好循环。 禁则止，不搞上有政策，下有对策。要通过机构年检、 4、完养内部控制制度，增强自我约束能力。完并日常检查和组织金融机构制定各种公约，维护金融秩 内部控制制度，是金融机构防范金融风险的第-道防序稳定，防北无序竞争。要坚持严字当头，逐步加大对 线。金融机构都要建立和完善内部控制制度，包括经违规机构负责人和责任人的处理，增强监管的实效 营业务控制和内部会计控制制度。内部控制制度是否性。从而有效地防止金融机构之间的无序竞争，维护 科学，关系到金融机构各部门之间的协调、配合和工正常的金融秩序，防范由于乱办金融机构、违章经营 作效率的提高，而且直接决定金融机构资产的安全，和无序竞争引发的金融风险。 当前，首先要完善包括贷款风险责任制、贷款审批制、 总之，防范与化解金融风险既是一项系统工程、 市贷分离制、贷款抵押制、贷款本息收回制在内的信也是项长期任务，必须综合治理、坚持不懈，才能保 贷管理制度，逐步完善商业银行风险监控指标体系，证我国经济稳定增长，金融事业健康、持续的发展。 对信贷资产运行情况定期监测监控，及时提供预警信（作者单住：湖南财经学院金保系 号，随时采取措葩，消除经营活动中的风险，使新发故邮政编码：410079责任编辑：吴敬文) 58 1994-2012 China Academic Journal Electronic Publishing House.All rights reserved.http://www.cnki.net中国农业银行武 汉管理 干部 学院学报



一
·
总第

期
资金不 足 , 资金 来源单 一 , 风险集 中到银行 的问题
分 散和 化解金融风险 。
、 加大收贷清息 力度 , 盘活不 良信贷资产 。 针对 长期以 来形 成的不 良贷款 , 可 区别 情况 “ 一厂 一 策 ” 、 “ 一 户 一策 ” , 坚决清收 。 金融部门抽调得力 人员组建 讨债队伍 , 实行 目标管理 , 建立奖罚激励机制 。 对有钱 不还 , 故意拖欠 、 赖帐的企业 和个 人 , 政府 、 银行 、 法院 应统 一 认识 , 依法起诉
执法部 门要严格执 法 , 令其依 法 偿还
对于 一 次性还 款 有困难 , 且 又保持 一定 收人 的借款大户 , 促其制定还款计划 , 限期归还 贷款
对因 暂时生 产经营 困难 占压资金 , 拖欠 贷款 , 但 产品有销 路的企业 , 在 看准行情 的情 况下 , 可 注 人 一 定的启动 资金 , 帮助 其起死回 生
对产 品无 销路 , 信 誉程度 差 , 长 期 亏损且扭 亏无 望的企业
坚决 限制其贷款 规模 , 以 体现择优限 劣
对 关 、 停 、 并 、 转企业 贷款按 照 企业 转制 、 重组 的不 同形式 采取相应 对策 , 银行要介人 企 业转制全过程 , 掌握主动权 , 认真 落实债权债务关系 , 借助 企 业隶 属关 系变更 , 将 原有债 务移 交到 新的 法 入
保全信贷资产
对破产 、 出售企业
进行全 力清收 , 尽 缺减 少贷款损失 。
、 转换政府职能 , 减少行政干预 。 转 换政府职能 , 减 少行 政干预 , 是控 制银行 风险的 外部 因素 , 也是 防 范金融风险的重要治本之策 。 最 主要 的是争取地方政 府减少 对商业银行的 不正 当干预 , 实现政府行为从强 制型 向服务型转变 , 把防范和 化解金融风险纳人党政 领导 的 议 事 日程 。 地 方政府要全面 了解辖 区金融资产 质横现状 、 牵头组织各有关经济部 门搞好金融风险 的 防 范和 化解 工 作 , 大 勺支持各金融机构所采取的 系 列防范风险 、 提高信 贷资 产质量 的政策措施 的实施 , 形 成政府和 金融机构 合力防范金融风险的 局 面 , 实现 信贷资 产质量的 良好 循环 。
、 完善 内部控制制度 , 增强 自我约束能力 。 完善 内部控制制度 , 是金融机构 防范金 融 风险的第 一 道 防 线 , 金融机构都要建立 和完善 内部控制制度 , 包括纤 营业 务控制和 内部会计控制 制度 。 内部控制制度是否 科学
关系到金融 机构各部 门之间的 协 调 、 配 合和 工 作效率 的提高 , 而且 直接决 定金融机构 资产的安全 当前
首 先要完警包括贷款风险责任制 、 贷款审批 制 、 审贷分离制 、 贷款抵押制 、 贷款本 息收 回制在 内的信 贷管理制度 , 逐步 完善商业 银行 风险 监控指标体 系 , 对信贷资产运 行情况定 期监测监控 , 及时提供预警信 号 , 随时采取措施 , 消除经 营活动中的风险 , 使新发放

的贷款建立在严格的风险控制基础上 , 防止发生新 的 不 良资产 。 其次 , 要 认真执行资产负债比例管理办法 , 按照 “ 安全性 、 流动性 、 效益性 ”原则审慎经营 , 努力提 高金融机构经营管理水平 , 实现资金经营方式 的根本 性转变 。 再次 , 要管住 人 , 就是管住金融机构的法定代 表 人或 高级管理人 员 , 端正其经 营思想和经 营行 为 , 要选那些 懂管理 、 会经营 、 品 行好 的人担 任金融 机构 的法定代表人或高级管理 人 员 , 因为有 的金融 风险就 是 一 些 人的 经营思 想不端正 , 经营行 为不 合规 而形成 的 。 最后 , 要进一 步完善金融机构的 内部稽核制度 。 目 前要把对 资产质量和 风险状况的稚核 作为经常性 的 工 作来抓 , 跟 踪分析不 良资产的变化 , 对大额不 良资 产进行专项稽 核 , 对稽核发现的问题和有关贵任者进 行严肃处理 , 以 促进各项 规章制度的全 面执行 , 将风 险损失和 影响控制在最小限度之内 。
、 强化金融立法 , 维 护信贷资产的安全 。 金融机 构要严格按 照《商业 银行法 》 、 《担 保法》 、 《贷 款通 则 》 和 资产负债 比例管理 、 风险管理等有关规定办理信 贷 业务 , 坚持原则 , 依法按照 规定办事 , 坚决抵制来 自各 方面 的不 正 当行政干预 , 避免出现新 的金融 风险 。 按 照 新《刑法》有关金融犯罪处罚的规定 , 依法维 护金 融 资产的安全 。 对内外勾结 、 与贷款户 同谋作弊 , 套取银 行贷款 , 给银行贷 款资产造成风险者和收受 贿赂 、 以 权谋私 、 以贷谋私给银行贷款造成大额损失 的决策 者 以 及借款不还 、 逃赖银行债务者 , 要坚决绳之 以法 。
、 加大金 融监 管力度 , 增强 对金融机 构的外部约 束 ‘ 乱办金融 , 违规经营 , 无序竞争 , 是导致金融风险 的重要 原因 。 加强金融监管 , 促进依法合规经营 , 是防 范和 化解金融风险的重要措施 。 人 民银行要做到令行 禁 正 , 依法监管 , 在监管工作 中必 须做到 有令则行 、 有 禁则 正 、 不 搞 上有政策 , 下 有对策 。 要 通过机构 年检 、 日 常检杳和 组织金 融机构制定各种公约 , 维护金融秩 序稳定 , 防
卜无序竞 争 。 要坚持严字当头 , 逐步 加大对 违规 机构 负责 人 和 责任 人 的处理 , 增 强监 管 的 实效 性 从而 有效地防 止金融机构之间的无序竟争 , 维护 正常 的金融秩序 , 防范由于 乱 办金融机构 、 违章经 营 和 无序竟争引发 的金融风险 。 总之 , 防范与化解 金融风险既是 一 项系统工 程 , 也是一 项长期任 务 , 必须综合治理 、 坚持不懈 , 才能保 证我国 经济稳定增长 , 金融事业健康 、 持续的发展 。
作者单位
湖南 财经 学院 金保系 邮政编 码






责任编 裤
吴敬文