立财务顾问报告 且本次交易对方无承担业绩承诺的法定义务。因此,本次交易不涉及业绩承诺及 补偿安排 (五)过渡期损益安排 过渡期是指自评估基准日次日至交割日(含当日)的期间。 如标的公司股权最终交割完成的,过渡期内,任何与标的资产相关的收益归 传艺科技享有。 交易对方有义务及时将其知悉的有关对传艺科技及标的公司可能造成重大 不利影响的任何事件、事实、条件、变化或其他情况书面通知传艺科技及其中介 机构 过渡期内,标的公司不得进行“未分配利润"的分配及其他处理,且标的公司 股东不得将其持有的标的公司的股权进行转让 标的资产评估值及交易价格 本次交易的标的公司为东莞美泰,标的资产为东莞美泰100%股权,评估基 准日为2018年3月31日,评估机构采用收益法和资产基础法对标的资产进行 评估,最终采用收益法评估结果作为标的公司的评估结论 经交易各方协商确定,东莞美泰100%的股权的交易价格为17,100万元。 截至2018年3月31日,标的公司经审计的所有者权益账面值为8444.74万元 评估值为17,13215万元,较账面净资产增值8,68741万元,增值率为102.87% 本次交易构成重大资产重组 本次交易为传艺科技拟支付现金购买东莞美泰100%股权。根据传艺科技、 东莞美泰2017年度经审计的财务数据,相关比例计算如下: 单位:万元 项目 资产总额 营业收入 资产净额 东莞美泰 16,19937 3500626 8.231.01 本次交易对价 17,100.00 17,100.00 孰高 17,100.00 35006.26 17,100.00 上市公司 10878968 668634 89,16818独立财务顾问报告 14 且本次交易对方无承担业绩承诺的法定义务。因此，本次交易不涉及业绩承诺及 补偿安排。 （五）过渡期损益安排 过渡期是指自评估基准日次日至交割日（含当日）的期间。 如标的公司股权最终交割完成的，过渡期内，任何与标的资产相关的收益归 传艺科技享有。 交易对方有义务及时将其知悉的有关对传艺科技及标的公司可能造成重大 不利影响的任何事件、事实、条件、变化或其他情况书面通知传艺科技及其中介 机构。 过渡期内，标的公司不得进行“未分配利润”的分配及其他处理，且标的公司 股东不得将其持有的标的公司的股权进行转让。 二、标的资产评估值及交易价格 本次交易的标的公司为东莞美泰，标的资产为东莞美泰 100%股权，评估基 准日为 2018 年 3 月 31 日，评估机构采用收益法和资产基础法对标的资产进行 评估，最终采用收益法评估结果作为标的公司的评估结论。 经交易各方协商确定，东莞美泰 100%的股权的交易价格为 17,100 万元。 截至 2018 年 3 月 31日，标的公司经审计的所有者权益账面值为 8,444.74 万元， 评估值为 17,132.15 万元，较账面净资产增值 8,687.41 万元，增值率为 102.87%。 三、本次交易构成重大资产重组 本次交易为传艺科技拟支付现金购买东莞美泰 100%股权。根据传艺科技、 东莞美泰 2017 年度经审计的财务数据，相关比例计算如下： 单位：万元 项目 资产总额 营业收入 资产净额 东莞美泰 16,199.37 35,006.26 8,231.01 本次交易对价 17,100.00 - 17,100.00 孰高 17,100.00 35,006.26 17,100.00 上市公司 108,789.68 66,863.46 89,168.18