独立财务顾问报告 3、第三期股权转让价款 若标的公司于2018年12月31日前收回资产交割当日前发生的全部关联应 收账款,传艺科技应至迟于2018年12月31日向美泰科技支付本次交易对价的 剩余10%即1,710万元人民币,或根据支付当日汇率折算的美元或欧元支付)。 若标的公司未于至迟于2018年12月31日前收回资产交割当日前发生全部 关联应收账款,传艺科技应于2018年12月31日将本次交易对价的剩余10% (即1,710万元人民币,或根据支付当日汇率折算的美元或欧元支付)扣减相应 未收回关联应收账款(扣减金额与未收回账款金额一致)支付予美泰科技。扣减 前述相应金额后,标的公司应就该部分未收回关联应收账款进行坏账核销处理, 标的公司放弃对该部分未收回关联应收账款的债权,亦不会就该部分未收回关联 应收账款向该等关联方进行追索。 四)本次交易的业绩承诺与补偿 本次交易不涉及业绩承诺及补偿安排。 标的公司实际控制人蔡尚贤先生截至目前年龄已达63周岁,且长期生活在 台湾,无力全面涉入美泰集团尤其是在中国大陆的生产基地东莞美泰的日常管理, 标的公司的日常管理主要交由聘请的职业经理人。本次交易完成后,蔡尚贤先生 也不会参与标的公司的经营管理。 蔡尚贤先生将东莞美泰股权出售给传艺科技,一方面源于自身身体条件的制 约,另一方面系出于对传艺科技实际控制人邹伟民及其管理团队、管理经验的认 可,对东莞美泰纳入传艺科技的未来前景看好,愿意由传艺科技接手自己一手创 办的业务。因此,交易双方在达成初步意向后,上市公司向标的公司提供较先进 的管理经验和内部控制整改方案,该些经验和方案已显著提升了标的公司的盈利 能力。根据标的公司提供的基准日后未审财务数据,2018年4月,标的公司当 月实现销售收入3,467.67万元,净利润102.63万元,占2017年全年净利润的 60.92%。本次交易完成后,上市公司将全面接管标的公司业务,未来业绩将显 著提升。标的公司原海外接单主体的主要业务人员将与上市公司重新签订劳动合 同,上市公司将负责标的公司未来的整合管理 综上,本次交易是交易双方根据市场化原则而形成的合理的商业交易行为,独立财务顾问报告 13 3、第三期股权转让价款 若标的公司于 2018 年 12 月 31 日前收回资产交割当日前发生的全部关联应 收账款，传艺科技应至迟于 2018 年 12 月 31 日向美泰科技支付本次交易对价的 剩余 10%（即 1,710 万元人民币，或根据支付当日汇率折算的美元或欧元支付）。 若标的公司未于至迟于 2018 年 12 月 31 日前收回资产交割当日前发生全部 关联应收账款，传艺科技应于 2018 年 12 月 31 日将本次交易对价的剩余 10% （即 1,710 万元人民币，或根据支付当日汇率折算的美元或欧元支付）扣减相应 未收回关联应收账款（扣减金额与未收回账款金额一致）支付予美泰科技。扣减 前述相应金额后，标的公司应就该部分未收回关联应收账款进行坏账核销处理， 标的公司放弃对该部分未收回关联应收账款的债权，亦不会就该部分未收回关联 应收账款向该等关联方进行追索。 （四）本次交易的业绩承诺与补偿 本次交易不涉及业绩承诺及补偿安排。 标的公司实际控制人蔡尚贤先生截至目前年龄已达 63 周岁，且长期生活在 台湾，无力全面涉入美泰集团尤其是在中国大陆的生产基地东莞美泰的日常管理， 标的公司的日常管理主要交由聘请的职业经理人。本次交易完成后，蔡尚贤先生 也不会参与标的公司的经营管理。 蔡尚贤先生将东莞美泰股权出售给传艺科技，一方面源于自身身体条件的制 约，另一方面系出于对传艺科技实际控制人邹伟民及其管理团队、管理经验的认 可，对东莞美泰纳入传艺科技的未来前景看好，愿意由传艺科技接手自己一手创 办的业务。因此，交易双方在达成初步意向后，上市公司向标的公司提供较先进 的管理经验和内部控制整改方案，该些经验和方案已显著提升了标的公司的盈利 能力。根据标的公司提供的基准日后未审财务数据，2018 年 4 月，标的公司当 月实现销售收入 3,467.67 万元，净利润 102.63 万元，占 2017 年全年净利润的 60.92%。本次交易完成后，上市公司将全面接管标的公司业务，未来业绩将显 著提升。标的公司原海外接单主体的主要业务人员将与上市公司重新签订劳动合 同，上市公司将负责标的公司未来的整合管理。 综上，本次交易是交易双方根据市场化原则而形成的合理的商业交易行为