2019年年度报告 上年 本期占 同期 分产品成本构成本期金额总成本上年同期金额 本期金额较 情况 成本上年同期变说明 (%) 动比例(%) 液态奶直接材料2,734,494,920.0484.512,33,249,566.0783.03 17.05 液态奶直接人工136,891,247.374.23125,565,808.104.46 9.02 液态奶制造费用364,412,533281126351,79889712.51 [态奶直接材料728.946.621.6579.25673,952,951.0479.29 [固态奶直接人工 4,811403.653.7830,420,071.723.58 14.44 固态奶制造费用 156,038,691.9916.96145,580,316.1017.13 冰淇淋直接材料|835,27,083.5587.48737,16,852.3888.31 13.32 冰淇淋直接人工 17,640,246.611.8518,542,98602.22 4.87 冰淇淋制造费用101,935.027.1910.6879,055011959.47 涂抹酱直接材料235,405,567.6876.35266476,526.680.08 「涂抹酱 「直接人工 16,520,.895745.3616,730,212.645.03 涂抹酱制造费用56,412,0997718.349,548,094.7914.89 13.85 (4).主要销售客户及主要供应商情况 √适用口不适用 前五名客户销售额196,995.49万元,占年度销售总额24.17%:其中前五名客户销售额中关联方 销售额0.00万元,占年度销售总额0.00% 前五名供应商采购额15,591.84万元,占年度采购总额34.51%:其中前五名供应商采购额中关 联方采购额128,615.56万元,占年度采购总额28.52% 3.费用 √适用口不适用 )期间费用单位:元 项 2019年 2018年 增减率 主要变动原因 销售费用 2,191,391,216.211,857,072,938.3918.00%广告投入及促销力度加大 管理费用 350,677,061.87385,358,358.96-9.00% 主要为中介机构服务费等同 比减少 财务费用 151,638,075.96149,689,53.271.30% (2)所得税费用单位:元 项目 2019年 2018年 增减率 主要变动原因 主要为法国子公司所得税增 当期所得税费用10,97942.7850,032,876.51149.97%加,以及艾莱发喜税率调整 增 递延所得税调整 16,438,353.06 1,945,515.97不适用王要为法国及艾莱发喜递延 所得税费用调整 其他 -14,344.12 1,066.00-95.54% 合计 117,401,951.72 48,088,426.54218.29% 13/2222019 年年度报告 13 / 222 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情况 说明 液态奶 直接材料 2,734,494,920.04 84.51 2,336,249,566.07 83.03 17.05 液态奶 直接人工 136,891,247.37 4.23 125,565,808.10 4.46 9.02 液态奶 制造费用 364,412,533.28 11.26 351,779,888.97 12.51 3.59 固态奶 直接材料 728,946,621.65 79.25 673,952,951.04 79.29 8.16 固态奶 直接人工 34,811,403.65 3.78 30,420,071.72 3.58 14.44 固态奶 制造费用 156,038,691.99 16.96 145,580,316.10 17.13 7.18 冰淇淋 直接材料 835,277,083.55 87.48 737,116,852.38 88.31 13.32 冰淇淋 直接人工 17,640,246.61 1.85 18,542,988.60 2.22 -4.87 冰淇淋 制造费用 101,935,027.19 10.68 79,055,011.95 9.47 28.94 涂抹酱 直接材料 235,405,567.68 76.35 266,476,526.66 80.08 -11.66 涂抹酱 直接人工 16,520,895.74 5.36 16,730,212.64 5.03 -1.25 涂抹酱 制造费用 56,412,099.77 18.30 49,548,094.79 14.89 13.85 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 196,995.49 万元，占年度销售总额 24.17%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。 前五名供应商采购额 155,591.84 万元，占年度采购总额 34.51%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额 128,615.56 万元，占年度采购总额 28.52%。 3. 费用 √适用 □不适用 （1）期间费用 单位：元 项目 2019 年 2018 年 增减率 主要变动原因 销售费用 2,191,391,216.21 1,857,072,938.39 18.00% 广告投入及促销力度加大 管理费用 350,677,061.87 385,358,358.96 -9.00% 主要为中介机构服务费等同 比减少 财务费用 151,638,075.96 149,689,533.27 1.30% （2）所得税费用 单位：元 项目 2019 年 2018 年 增减率 主要变动原因 当期所得税费用 100,977,942.78 50,032,876.51 149.97% 主要为法国子公司所得税增 加，以及艾莱发喜税率调整 增加 递延所得税调整 16,438,353.06 -1,945,515.97 不适用 主要为法国及艾莱发喜递延 所得税费用调整 其他 -14,344.12 1,066.00 -95.54% 合计 117,401,951.72 48,088,426.54 218.29%