(一)目的与要求 认识伦理失范对企业经营的风哈：能铭从不同角度了解伦理风哈控制的重 要性：了解合规管理的基本内容：了解管理者和雇员在合规管理中的作用：了 解影响伦理风 空制的组织因 二）教学内容 9.1伦理风险的产生 (1)主要内容：公司治理失效.经理人机会主义定向.伦理缄默与伦理实 用主V (2)基本概念和知识点： 所谓企业风险，是指对企业目标产生负面影响的事件发生的概率，而伦理 风险则主要考虑由于不道德经营行为所导致的风险。与其他风险类似，伦 理风险同样将导致企业信用、声誉、战略及其他业务的损害。因此，识别、 判断并控制伦理风险对企业经营是非常重要的管理问题。 (3)问题与应用（能力要求）： 思考这同样 在每 会监管的情况下 为什么 一些公司经常发生管 层违背信托责任甚至违反法律规定的事件，而另一些公司则一切正常 9.2伦理风险的外部治理 (1)主要内容：法律治理与控制权市场.社会与公众力量 (2)基本概念和知识点： 虽然不同国家在伦理风险的外部治理方面有一定的差异，但强化法律 治理、控制权市场和社会压力，在很多地区都被视为防范伦理风险的重要 力量 (3)问题与应用（能力要求）： ●理解信息自由和互联网上的版权保护问题 ● 社会与公众在防范企业伦理风险上如何成为有效作用？ 与公众在防范企业伦理风险上 是否 有效作用？ ● 通过市场机制、政治和社会活动等方式，外部利益相关者在参与企业的公司 治理方面是否发挥重要的作用？ 9.3伦理风险的内部治理 (1)主要内容：内部治理体系与风险防范.举报机制与风险管控.伦理型 细织建设 (②)基本概念和知识点 公司伦理风险的防范，不能仅仅只依靠外部治理。公司治理可以依靠市场 自身的纠错机制，通过市场竞争可以迫使企业采用最佳的治理结构。除了 外部监管外，企业还必须在其内部建立有效的控制机制，防范风险。 (3)问题与应用（能力要求）： ● 如何建立良好的内部治理体系 ·企业内部举报机制的建立 12 12 课堂讲授、多媒体教学、课堂讨论 第 9 章伦理风险与伦理治理 （一）目的与要求 认识伦理失范对企业经营的风险；能够从不同角度了解伦理风险控制的重 要性；了解合规管理的基本内容；了解管理者和雇员在合规管理中的作用；了 解影响伦理风险控制的组织因素。 （二）教学内容 9.1 伦理风险的产生 (1)主要内容: 公司治理失效. 经理人机会主义定向.伦理缄默与伦理实 用主义 (2)基本概念和知识点: 所谓企业风险，是指对企业目标产生负面影响的事件发生的概率，而伦理 风险则主要考虑由于不道德经营行为所导致的风险。与其他风险类似，伦 理风险同样将导致企业信用、声誉、战略及其他业务的损害。因此，识别、 判断并控制伦理风险对企业经营是非常重要的管理问题。 (3)问题与应用（能力要求）: 思考这同样在缺乏董事会监管的情况下，为什么一些公司经常发生管理 层违背信托责任甚至违反法律规定的事件，而另一些公司则一切正常？ 9.2 伦理风险的外部治理 (1)主要内容: 法律治理与控制权市场.社会与公众力量 (2)基本概念和知识点: 虽然不同国家在伦理风险的外部治理方面有一定的差异，但强化法律 治理、控制权市场和社会压力，在很多地区都被视为防范伦理风险的重要 力量。 (3)问题与应用（能力要求）: ⚫ 理解信息自由和互联网上的版权保护问题。 ⚫ 社会与公众在防范企业伦理风险上如何成为有效作用? ⚫ 社会与公众在防范企业伦理风险上是否有效作用? ⚫ 通过市场机制、政治和社会活动等方式，外部利益相关者在参与企业的公司 治理方面是否发挥重要的作用? 9.3 伦理风险的内部治理 (1)主要内容: 内部治理体系与风险防范. 举报机制与风险管控.伦理型 组织建设 (2)基本概念和知识点: 公司伦理风险的防范，不能仅仅只依靠外部治理。公司治理可以依靠市场 自身的纠错机制，通过市场竞争可以迫使企业采用最佳的治理结构。除了 外部监管外，企业还必须在其内部建立有效的控制机制，防范风险。 (3)问题与应用（能力要求）: ⚫ 如何建立良好的内部治理体系 ⚫ 企业内部举报机制的建立