半兴源创 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 能及时获得对价的风险、相关的违约责任是否切实有效发表明确意见…18 十六、对本次交易是否构成关联交易进行核查,并依据核查确认的相关事实发表明确意 见。涉及关联交易的,还应当充分分析本次交易的必要性及本次交易是否损害上市公司 及非关联股东的利益 119 十七、交易对方与上市公司根据《重组管理办法》第三十五条的规定,就相关资产实际 盈利数不足利润预测数的情况签订补偿协议的,独立财务顾问应当对补偿安排的可行性、 合理性发表意见 (一)盈利预测补偿期间及承诺净利润 二)补偿数额的确定原则 (三)补偿方式 120 (四)各期补偿金额计算公式 (五)减值测试及补偿 (六)补偿的实施… 122 十八、关于募集配套资金方案是否符合相关规定的核查 (一)符合《上市公司重大资产重组管理办法>第十四条、第四十四条的适用意 见—证券期货法律适用意见第12号》 二)符合《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解 答》 十九、关于相关主体是否存在有偿聘请第三方行为的核查 …123 (一)本次交易中独立财务顾问聘请第三方情况的核查… 二)本次交易中上市公司聘请第三方情况的核查 十、本次交易符合《科创板重组特别规定》第六条的规定 二十一、本次交易符合《科创板发行注册管理办法》第十二条的规定 计十二、本次交易符合《重组审核规则》的规定 第八节独立财务顾问内核情况说明…126 、华泰联合证券内部审核程序0126 华泰联合证券内核意见 126 第九节独立财务顾问结论性意见…… ,128华兴源创 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 8 能及时获得对价的风险、相关的违约责任是否切实有效发表明确意见.......................... 118 十六、对本次交易是否构成关联交易进行核查，并依据核查确认的相关事实发表明确意 见。涉及关联交易的，还应当充分分析本次交易的必要性及本次交易是否损害上市公司 及非关联股东的利益.............................................................................................................. 119 十七、交易对方与上市公司根据《重组管理办法》第三十五条的规定，就相关资产实际 盈利数不足利润预测数的情况签订补偿协议的，独立财务顾问应当对补偿安排的可行性、 合理性发表意见......................................................................................................................120 （一）盈利预测补偿期间及承诺净利润 ................................................................120 （二）补偿数额的确定原则 ....................................................................................120 （三）补偿方式 ........................................................................................................120 （四）各期补偿金额计算公式 ................................................................................120 （五）减值测试及补偿 ............................................................................................121 （六）补偿的实施 ....................................................................................................122 十八、关于募集配套资金方案是否符合相关规定的核查..................................................122 （一）符合《<上市公司重大资产重组管理办法>第十四条、第四十四条的适用意 见——证券期货法律适用意见第 12 号》 ..............................................................123 （二）符合《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解 答》 ............................................................................................................................123 十九、关于相关主体是否存在有偿聘请第三方行为的核查..............................................123 （一）本次交易中独立财务顾问聘请第三方情况的核查 ....................................124 （二）本次交易中上市公司聘请第三方情况的核查 ............................................124 二十、本次交易符合《科创板重组特别规定》第六条的规定..........................................124 二十一、本次交易符合《科创板发行注册管理办法》第十二条的规定..........................124 二十二、本次交易符合《重组审核规则》的规定..............................................................125 第八节 独立财务顾问内核情况说明 .....................................................................126 一、华泰联合证券内部审核程序..........................................................................................126 二、华泰联合证券内核意见..................................................................................................126 第九节 独立财务顾问结论性意见 .......................................................................128