半兴源创 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 六、关于本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定的核查情况 (一)关于本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法 律和行政法规的规定的核查情况 (二)本次交易的实施不会导致上市公司不符合股票上市条件 (三)本次交易所涉及的资产定价公允,不存在损害上市公司和股东合法权益的 情形 (四)本次交易涉及的资产权属清晰,资产过户或者转移将不存在法律障碍,相 关债权债务处理合法 (五)本次交易有利于上市公司增强持续经营能力,不存在可能导致上市公司重 组后主要资产为货币资金或者无具体业务的情形 (六)本次交易有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际 控制人及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定 七)本次交易有利于上市公司保持健全有效的法人治理结构 七、本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市的情形…100 八、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的规定 …101 (一)本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能 (二)本次交易有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞争,增强独立性101 (三)上市公司最近一年财务会计报告被注册会计师出具无保留意见审计报告 102 (四)上市公司及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立 案侦察或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形 (五)本次发行股份所购买的资产,为权属清晰的经营性资产,并能在约定期限 内办理完毕权属转移手续 (六)本次交易所购买的资产与上市公司现有主营业务具有协同效应103 九、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条的规定… 103 十、本次交易符合《重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意 见——证券期货法律适用意见第10号 十一、对本次交易所涉及的资产定价公平合理性的核查 (一)标的资产定价的合理性 (二)发行股份定价的合理性 105 十二、本次交易根据资产评估结果定价,对所选取的评估方法的适当性、评估假设前提 的合理性、重要评估参数取值的合理性的核查意见 106 (一)评估机构的独立性 106 (二)评估假设前提的合理性 (三)评估方法与评估目的的相关性 (四)评估依据的合理性分析… 十三、结合上市公司盈利预测以及董事会讨论与分析,分析说明本次交易完成后上市公 司的盈利能力和财务状况、本次交易是否有利于上市公司的持续发展、是否存在损害股 东合法权益的问题 (一)本次交易完成对上市公司盈利能力及持续经营能力的影响 (二)本次交易完成后上市公司的财务状况 十四、对交易完成后上市公司的市场地位、经营业绩、持续发展能力、公司治理机制进 行全面分析.1 十五、对交易合同约定的资产交付安排是否可能导致上市公司交付现金或其他资产后不华兴源创 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 7 六、关于本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定的核查情况............................95 （一）关于本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法 律和行政法规的规定的核查情况 ..............................................................................95 （二）本次交易的实施不会导致上市公司不符合股票上市条件...........................97 （三）本次交易所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的 情形 ..............................................................................................................................98 （四）本次交易涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移将不存在法律障碍，相 关债权债务处理合法 ..................................................................................................99 （五）本次交易有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重 组后主要资产为货币资金或者无具体业务的情形 ..................................................99 （六）本次交易有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际 控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定 ....................................................................................................................................100 （七）本次交易有利于上市公司保持健全有效的法人治理结构.........................100 七、本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市的情形......................100 八、本次交易符合《重组管理办法》第四十三条的规定..................................................101 （一）本次交易有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能 力 ................................................................................................................................101 （二）本次交易有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞争，增强独立性.101 （三）上市公司最近一年财务会计报告被注册会计师出具无保留意见审计报告 ....................................................................................................................................102 （四）上市公司及其现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立 案侦察或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形 ....................................102 （五）本次发行股份所购买的资产，为权属清晰的经营性资产，并能在约定期限 内办理完毕权属转移手续 ........................................................................................103 （六）本次交易所购买的资产与上市公司现有主营业务具有协同效应.............103 九、本次交易符合《重组管理办法》第四十四条的规定..................................................103 十、本次交易符合《重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意 见——证券期货法律适用意见第 10 号................................................................................103 十一、对本次交易所涉及的资产定价公平合理性的核查..................................................104 （一）标的资产定价的合理性 ................................................................................104 （二）发行股份定价的合理性 ................................................................................105 十二、本次交易根据资产评估结果定价，对所选取的评估方法的适当性、评估假设前提 的合理性、重要评估参数取值的合理性的核查意见..........................................................106 （一）评估机构的独立性 ........................................................................................106 （二）评估假设前提的合理性 ................................................................................106 （三）评估方法与评估目的的相关性 ....................................................................107 （四）评估依据的合理性分析 ................................................................................107 十三、结合上市公司盈利预测以及董事会讨论与分析，分析说明本次交易完成后上市公 司的盈利能力和财务状况、本次交易是否有利于上市公司的持续发展、是否存在损害股 东合法权益的问题.................................................................................................................. 114 （一）本次交易完成对上市公司盈利能力及持续经营能力的影响.....................114 （二）本次交易完成后上市公司的财务状况 ........................................................115 十四、对交易完成后上市公司的市场地位、经营业绩、持续发展能力、公司治理机制进 行全面分析.............................................................................................................................. 117 十五、对交易合同约定的资产交付安排是否可能导致上市公司交付现金或其他资产后不