现金管理的目的是要保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到 最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。 (3)商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。所谓基础头寸，是指 商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸中，库存现金和超额准备金 是可以相互转化的。所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和 银行存放同业的存款。银行的可用头寸实际上包括两个方面的内容：一是可用于应付客户提 存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般称之为支付准备金（备付金），二是可贷头寸，是 指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 (4)影响超额准备金需要量的因素：1)存款波动：2)贷款的发放与收回。贷款的发放与 收回对超额准备金的影响主要取决与贷款使用的范围：3)其它因素对超额准备金需要量的 影响：4)除了存款因素外，其它一些因素也影响到商业银行超额准备金的需要量。这些因 素主要的有：一是向中央银行借款的因素；二是同业往来因素：三是法定存款准备金因素： 四是信贷资金调拨因素。商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头 寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大，现有的超额准备金不 足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金：而当未来头寸需要量减少， 现有超额准备金剩余时，则应及时地将多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。 习题： 1、名词解释 库存现金 超额准备金 同业存款 头寸 基础头寸 可贷头寸 托收中的现金 2、简答题 (1)现金资产的特点和持有的意义 (2)现金资产的管理原则和目的 (3)简述商业银行流动性管理方法 (4)简述同步准备金的计算方法 (5)简述影响超额准备金的因素 (6)简单分析库存现金的管理 3、论述题 (1)分析银行流动性管理的重要左右，结合现实谈谈我国商业银行流动性管理现状 (2)分析商业银行有哪些主要的资金来源方式和主要的资金运用方式 4、计算题 如某银行在2月6日（星期四）至12日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为50000 万元，按照8%的存款准备金率，问该行在2月20日到26日这一周中应保持的准备金平均 余额为多少万元。 (答为4000万元) 37现金管理的目的是要保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到 最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。 （3）商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。所谓基础头寸，是指 商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸中，库存现金和超额准备金 是可以相互转化的。所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和 银行存放同业的存款。银行的可用头寸实际上包括两个方面的内容：一是可用于应付客户提 存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般称之为支付准备金（备付金），二是可贷头寸，是 指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 （4）影响超额准备金需要量的因素：1）存款波动；2）贷款的发放与收回。贷款的发放与 收回对超额准备金的影响主要取决与贷款使用的范围；3）其它因素对超额准备金需要量的 影响；4）除了存款因素外，其它一些因素也影响到商业银行超额准备金的需要量。这些因 素主要的有：一是向中央银行借款的因素；二是同业往来因素；三是法定存款准备金因素； 四是信贷资金调拨因素。商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头 寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大，现有的超额准备金不 足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金；而当未来头寸需要量减少， 现有超额准备金剩余时，则应及时地将多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。 习题： 1、名词解释 库存现金 超额准备金 同业存款 头寸 基础头寸 可贷头寸 托收中的现金 2、简答题 （1）现金资产的特点和持有的意义 （2）现金资产的管理原则和目的 (3)简述商业银行流动性管理方法 （4）简述同步准备金的计算方法 （5）简述影响超额准备金的因素 （6）简单分析库存现金的管理 3、论述题 （1）分析银行流动性管理的重要左右，结合现实谈谈我国商业银行流动性管理现状 （2）分析商业银行有哪些主要的资金来源方式和主要的资金运用方式 4、计算题 如某银行在 2 月 6 日（星期四）至 12 日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为 50 000 万元，按照 8%的存款准备金率，问该行在 2 月 20 日到 26 日这一周中应保持的准备金平均 余额为多少万元。 （答为 4000 万元） 37