第一拖拉机股份有限公司2013年年度报告 分产品成本构成|本期金额本期占总成上年同期金|上年同期占总本期金额校上年 项目 材料 80.654 91.47 858465 92.57 9.06 农业机械[人工 37,102 4.34 35.102 3.79 70 「制造费用 35,800 4.19 33 83.40 38.193 动力机械人工 12.596 6.91 制造费用 16853 95014797 9.00 1389 75.00 6.333 其他机械[人工 699 制造费用 1.56l 4.17 -8.39 注:本表为未进行分部抵销前数据 农业机械与动力机械产品中材料占比均有所下浮,主要原因为公司积极搭建采购平台,大 力推行采购降本,使得材料采购成本下降:;人工成本占比增加主要是由于工资等同比有所上涨 制造费用占比增加主要是由于固定资产投资增加使得折旧费用有所增加 其他机械产品中由于矿卡销量大幅下降,材料成本下降较多,占比也有所下降:但人工及 制造费用与去年同期基本持平,因此占比有所上升。 (2)主要供应商情况 报告期内,公司前五名供应商采购金额143,50953万元,占采购总额的173% 4、费用 单位:万元币种:人民币 科目 本期数上年同期数变化额变动比例(%) 销售费用 37437.19 32,724.52 4.712.67 14.40 管理费用 84,522.70 76,567.08 7,95562 10.39 财务费用 12.78391 6.004.07 6.77983 所得税费用 722290 7.110.14 112.77 1.59 报告期内,本公司期间费用共计134,744万元,同比增加19,448万元,增幅16.9%。 公司本年的销售费用有较大增加,主要原因为加强了海外的售后服务,以保证出口产品的 维修及保养,同时加强了国内的品牌建设、加大了广告宣传的力度。 公司本年管理费用的增加主要是由于新合并公司导致费用有所增加,职工薪酬等有所增长 公司本年财务费用的增加,主要原因为受公司投资增加造成资金占用较大,融资规模扩大, 利息支出增加;出口业务采用应收账款买断(福费廷, Forfaiting)业务产生大额手续费;同 时受汇率变动影响本期汇兑损失有所增加。 5、研发支出 (1)研发支出情况表 单位:万元币种:人民币 [本期费用化研发支出 39913.23第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告 14 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金 额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年 同期变动比例(%) 农业机械 材料 780,654 91.47 858,465 92.57 -9.06 人工 37,102 4.34 35,102 3.79 5.70 制造费用 35,800 4.19 33,800 3.64 5.92 动力机械 材料 147,954 83.40 138,193 84.09 7.06 人工 12,596 7.10 11,349 6.91 10.99 制造费用 16,853 9.50 14,797 9.00 13.89 其他机械 材料 13049 75.00 36,333 88.85 -64.08 人工 2,789 16.00 2,856 6.99 -2.35 制造费用 1,561 9.00 1,704 4.17 -8.39 注：本表为未进行分部抵销前数据 农业机械与动力机械产品中材料占比均有所下浮，主要原因为公司积极搭建采购平台，大 力推行采购降本，使得材料采购成本下降；人工成本占比增加主要是由于工资等同比有所上涨； 制造费用占比增加主要是由于固定资产投资增加使得折旧费用有所增加。 其他机械产品中由于矿卡销量大幅下降，材料成本下降较多，占比也有所下降；但人工及 制造费用与去年同期基本持平，因此占比有所上升。 （2）主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商采购金额 143,509.53 万元，占采购总额的 17.33%。 4、费用 单位：万元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变化额 变动比例（%） 销售费用 37,437.19 32,724.52 4,712.67 14.40 管理费用 84,522.70 76,567.08 7,955.62 10.39 财务费用 12,783.91 6,004.07 6,779.83 112.92 所得税费用 7,222.90 7,110.14 112.77 1.59 报告期内，本公司期间费用共计 134,744 万元，同比增加 19,448 万元，增幅 16.9%。 公司本年的销售费用有较大增加，主要原因为加强了海外的售后服务，以保证出口产品的 维修及保养，同时加强了国内的品牌建设、加大了广告宣传的力度。 公司本年管理费用的增加主要是由于新合并公司导致费用有所增加，职工薪酬等有所增长。 公司本年财务费用的增加，主要原因为受公司投资增加造成资金占用较大，融资规模扩大， 利息支出增加；出口业务采用应收账款买断（福费廷， Forfaiting）业务产生大额手续费；同 时受汇率变动影响本期汇兑损失有所增加。 5、研发支出 （1）研发支出情况表 单位：万元 币种：人民币 本期费用化研发支出 39,913.23